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老師,私車公用21年就有很多油費票,租用的一個股東的車,可是他因為名下還有公司,稅務要求必須他名下公司給開票,但是他的車又不是名下公司的,所以最后是沒辦法開票,然后他就拿來招待費票抵,錢給他了,可是這個車產生的油費票很多,已經入管理費用了,怎么處理呢

2022-09-22 15:16
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-09-22 15:17

你好,學員,這個計入招待費的,郵費不再報銷的

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快賬用戶7339 追問 2022-09-22 15:18

老師,可是已經記入管理費用了,21年和22年的都是

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齊紅老師 解答 2022-09-22 15:18

計入管理費用招待費也可以的

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快賬用戶7339 追問 2022-09-22 15:19

老師21年的已經匯算清繳完了

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齊紅老師 解答 2022-09-22 15:24

這個也沒事的 ,學員

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快賬用戶7339 追問 2022-09-22 15:29

老師,如果跟他重簽個300元一個月的租費,然后做到福利費里呢

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齊紅老師 解答 2022-09-22 15:29

這個可以做到福利費的

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快賬用戶7339 追問 2022-09-22 15:31

借 管理費用福利費,貸呢?他是股東,在公司沒有工資,做不了應付職工薪酬怎么辦

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齊紅老師 解答 2022-09-22 15:35

借管理費用福利費 貸其他應付款

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快賬用戶7339 追問 2022-09-22 15:35

老師,這樣做有稅務風險嗎

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齊紅老師 解答 2022-09-22 15:36

這個沒事的,學員,因為業務是真實的

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快賬用戶7339 追問 2022-09-22 15:38

老師,那公司員工的這種一個月200的租車費也可以做到福利費嗎

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齊紅老師 解答 2022-09-22 15:39

可以做到福利費的

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快賬用戶7339 追問 2022-09-22 15:40

老師,不用合并到工資表里繳納個稅嗎?

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齊紅老師 解答 2022-09-22 15:40

這個理論是要的,但是實務中很多沒有的

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快賬用戶7339 追問 2022-09-22 15:41

老師,可以一年做一次嗎,做這個憑證的依據是后面附協議嗎

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齊紅老師 解答 2022-09-22 15:42

老師,可以一年做一次嗎,做這個憑證的依據是后面附協議嗎 可以

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你好,學員,這個計入招待費的,郵費不再報銷的
2022-09-22
您好,會合并的“第十一條規定,財產租賃所得,以一個月內取得的收入為一次。” 第一,根據《中華人民共和國個人所得稅法》(中華人民共和國主席令第九號)文件第三條規定,個人所得稅的稅率:(三)利息、股息、紅利所得,財產租賃所得,財產轉讓所得和偶然所得,適用比例稅率,稅率為百分之二十。 第六條規定,應納稅所得額的計算:(四)財產租賃所得,每次收入不超過四千元的,減除費用八百元;四千元以上的,減除百分之二十的費用,其余額為應納稅所得額。 第二,根據《國家稅務總局關于發布〈個人所得稅扣繳申報管理辦法(試行)〉的公告》(國家稅務總局公告2018年第61號)文件第十條規定,扣繳義務人支付利息、股息、紅利所得,財產租賃所得,財產轉讓所得或者偶然所得時,應當依法按次或者按月代扣代繳稅款。   第十一條規定,財產租賃所得,以一個月內取得的收入為一次。 第二十一條規定,本辦法自2019年1月1日起施行。
2024-03-21
你好,可以憑收據入賬,沒有發票之后匯算的時候調增就可以 機票一般是入到差旅費 可以做賬,費用會失真
2024-11-14
1.這個可以直接做你們租車就行了 簽租車協議、開租車費發票 這樣就可以報銷車的油費過路費停車費了 2.沒有租車費發票不能稅前扣除的
2020-12-24
你好!可以做租車,但是一般稅務局不認可無償
2020-10-15
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