某生產企業為增值稅一般納稅人，貨物適用增值稅稅率13%，2021年3月發生以下業務：（1）銷售貨物，開具增值稅專用發票，注明金額200萬元，暫未收到貨款。（2）購進貨物支付價稅合計90萬元，取得注明稅率13%的增值稅專用發票；支付運費價稅合計2萬元，取得一般納稅人運輸企業開具的增值稅專用發票。（3）月末盤點庫存材料時發現，上月購進且已計算抵扣進項稅額的免稅農產品（未納入核定扣除范圍）發生非正常損失，已知損失的農產品成本為80萬元（含一般納稅人運輸企業提供的運輸服務成本1.5萬元）。（4）轉讓2015年購入的商鋪，取得價稅合計1000萬元，商鋪原購入價為500萬元，該企業選擇簡易計稅辦法。
你好同學 1銷項稅200*0.13 2進項稅90/1.13*0.13+2/1.09*0.09 3(80-1.5)/(1-0.09)*0.09+1.5*0.09 4(1000-500)/1.05*0.05
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某生產企業為增值稅一般納稅人，貨物適用增值稅稅率13%，2021年3月發生以下業務： （1）銷售貨物，開具增值稅專用發票，注明金額200萬元，暫未收到貨款； （2）購進貨物支付價稅合計90萬元，取得注明稅率13%的增值稅專用發票；支付運費價稅合計2萬元，取得一般納稅人運輸企業開具的增值稅專用發票； （3）月末盤點庫存材料時，上月購進且已計算抵扣進項稅額的免稅農產品（未納入核定扣除范圍）發生非正常損失，已知損失的農產品成本為80萬元（含一般納稅人運輸企業提供的運輸服務成本1.5萬元）； （4）轉讓2015年購入的商鋪，取得價稅合計1000萬元，商鋪原購入價500萬元，該企業選擇簡易計稅辦法。 （5）期初留抵進項稅額5萬元。 已知，該企業當月購進項目的增值稅專用發票均已申報抵扣。 根據上述資料，回答下列問題： 61.業務（2）可抵扣進項稅額（ ）萬元。 A.10.58 B.10.52 C.10.35 D.1.66 62.業務（3）應轉出進項稅額（ ）萬元。 A.8.86 B.80. C.7.20 D.7.90 63.業務（4）應繳納增值稅（ ）萬元。 A.41.28 B.82.57 C.47.62 D.23.81 64.該企業3月應繳納增值稅（ ）萬元。 A.22.26 B.47.12 C.23.38 D.42.19
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某生產企業為增值稅一般納稅人，貨物適用增值稅稅率13%，2021年3月發生以下業務：（1）銷售貨物，開具增值稅專用發票，注明金額200萬元，暫未收到貨款。（2）購進貨物支付價稅合計90萬元，取得注明稅率13%的增值稅專用發票；支付運費價稅合計2萬元，取得一般納稅人運輸企業開具的增值稅專用發票。（3）月末盤點庫存材料時發現，上月購進且已計算抵扣進項稅額的免稅農產品（未納入核定扣除范圍）發生非正常損失，已知損失的農產品成本為80萬元（含一般納稅人運輸企業提供的運輸服務成本1.5萬元）。（4）轉讓2015年購入的商鋪，取得價稅合計1000萬元，商鋪原購入價為500萬元，該企業選擇簡易計稅辦法。
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（一）某生產企業為增值稅一般納稅人，貨物適用增值稅稅率13%，2022年3月發生以下業務：（1）銷售貨物，開具增值稅專用發票，注明金額200萬元，暫未收到貨款；（2）購進貨物支付價稅合計90萬元，取得注明稅率13%的增值稅專用發票；支付運費價稅合計2萬元，取得一般納稅人運輸企業開具的增值稅專用發票；（3）月末盤點庫存材料時發現，上月購進且已計算抵扣進項稅額的免稅農產品（未納入核定扣除范圍）發生非正常損失，已知損失的農產品成本為80萬元，（含一般納稅人運輸企業提供的運輸服務成本1.5萬元）；（4）轉讓2015年購入的商鋪，取得價稅合計1000萬元，商鋪原購入價為500萬元，該企業選擇簡易計稅辦法。（5）期初留抵進項稅額5萬元。已知：該企業當月購進項目的增值稅專用發票均已申報抵扣。根據上述資料，回答下列問題：1.業務（2）可抵扣進項稅額（）萬元。A.10.58B.10.52C.10.35D.1.662.業務（3）應轉出進項稅額（）萬元。A.8.86B.8.00C.7.20D.7.903.業務（4）應繳納增值稅（）萬元。A.41.28B.8
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（一）某生產企業為增值稅一般納稅人，貨物適用增值稅稅率13%，2022年3月發生以下業務：（1）銷售貨物，開具增值稅專用發票，注明金額200萬元，暫未收到貨款；（2）購進貨物支付價稅合計90萬元，取得注明稅率13%的增值稅專用發票；支付運費價稅合計2萬元，取得一般納稅人運輸企業開具的增值稅專用發票；（3）月末盤點庫存材料時發現，上月購進且已計算抵扣進項稅額的免稅農產品（未納入核定扣除范圍）發生非正常損失，已知損失的農產品成本為80萬元，（含一般納稅人運輸企業提供的運輸服務成本1.5萬元）；（4）轉讓2015年購入的商鋪，取得價稅合計1000萬元，商鋪原購入價為500萬元，該企業選擇簡易計稅辦法。（5）期初留抵進項稅額5萬元。已知：該企業當月購進項目的增值稅專用發票均已申報抵扣。根據上述資料，回答下列問題：1.業務（2）可抵扣進項稅額（）萬元。A.10.58B.10.52C.10.35D.1.662.業務（3）應轉出進項稅額（）萬元。A.8.86B.8.00C.7.20D.7.903.業務（4）應繳納增值稅（）萬元。A.41.28B.8
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（一）某生產企業為增值稅一般納稅人，貨物適用增值稅稅率13%，2022年3月發生以下業務：（1）銷售貨物，開具增值稅專用發票，注明金額200萬元，暫未收到貨款；（2）購進貨物支付價稅合計90萬元，取得注明稅率13%的增值稅專用發票；支付運費價稅合計2萬元，取得一般納稅人運輸企業開具的增值稅專用發票；（3）月末盤點庫存材料時發現，上月購進且已計算抵扣進項稅額的免稅農產品（未納入核定扣除范圍）發生非正常損失，已知損失的農產品成本為80萬元，（含一般納稅人運輸企業提供的運輸服務成本1.5萬元）；（4）轉讓2015年購入的商鋪，取得價稅合計1000萬元，商鋪原購入價為500萬元，該企業選擇簡易計稅辦法。（5）期初留抵進項稅額5萬元。已知：該企業當月購進項目的增值稅專用發票均已申報抵扣。根據上述資料，回答下列問題：1.業務（2）可抵扣進項稅額（）萬元。A.10.58B.10.52C.10.35D.1.662.業務（3）應轉出進項稅額（）萬元。A.8.86B.8.00C.7.20D.7.903.業務（4）應繳納增值稅（）萬元。A.41.28B.8
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你好同學 1銷項稅200*0.13 2進項稅90/1.13*0.13+2/1.09*0.09 3進項稅額轉出(80-1.5)/(1-0.09)*0.09+1.5*0.09 4簡易征收(1000-500)/1.05*0.05