固定資產入賬時是有折舊的呀

你好 借未分配利潤 貸應付股利 借應付股利 累計折舊 貸固定資產

按賬面原值是分紅，不按凈值

按照原值的話，差額計入資產處置損益

2021年分紅，原值是200萬，當時分紅按170萬 ，現在說分紅要按200去分，當時會有營業外支出的，怎么調整，

這個本期減去沖回，重新做賬的

這是之前的分錄 借：累計折舊 18 應付股利 176 營業外支出 59 貸：固定資產 253 現在的話本來是這樣的 借：應付股利 253 累計折舊 18 貸：固定資產 253 營業外收入 18 而且當時的營業外支出59在匯算清繳的時候已經調增了

現在要怎么去調整呢

現在本期納稅調減即可的

應付股利不是也要調整么，對應的分錄是怎么樣的？

應付股利不是損益科目，直接調賬即可的

我知道 我想知道的是 借 應付股利 貸什么呢

你沖回去，按照正常正確的做分錄，就對了，不用額外做了

怎么沖啊 營業外支出影響損益的啊 而且這個已經調增了