Q
老師您好！在什么情況下用到應交稅費—未交增值稅？
2022-09-15 11:12
2022-09-15 11:13
你好，一般納稅人當月的稅款在次月繳納的。
相關問題討論
你好，一般納稅人當月的稅款在次月繳納的。
2022-09-15
月度終了，企業應當將當月應交未交或多交的增值稅自“應交增值稅”明細科目轉入“未交增值稅”明細科目。期末時，根據（銷售稅額-進項稅額-減免稅款）數字：
對于當月應交未交的增值稅，
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費——未交增值稅
次月申報繳納上月應交的增值稅：
借：應交稅費——未交增值稅
貸：銀行存款
2020-09-16
你好！本月繳納本月的增值稅的時候，計入已交稅金，下個月再交的時候，計入未交增值稅。
2020-12-02
你好！按現在的要求，并沒有要求結轉銷項
2023-08-25
你好 1.轉出未交增值稅是指專門用來核算未繳或多繳增值稅的,平時無發生額,月末結賬時,當“應交稅金——應交增值稅”為少交增值稅時,應將少交的增值稅轉入該科目的貸方,反映企業未交的增值稅;當“應交稅金——應交增值稅”為多交增值稅時,應將其多交的增值稅轉入該科目的借方,反映企業多交的增值稅。 2.轉入未交增值稅 一般應交稅費-未交增值稅科目去核算的
2020-10-13
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Q
老師，當月銷項和進項是結轉到應交稅費-未交增值稅科目嗎，應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅是在什么情況下用的
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Q
應交稅費_未交增值稅和應交稅費_已交稅金，什么情況下用？
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Q
老師您好！在什么情況下用到應交稅費—未交增值稅？
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Q
老師，麻煩問一下，為什么第一行的增值稅是應交稅費-未交增值稅，那什么情況下是應交稅費-應交增值稅呢？
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Q
老師好，什么情況下要做結轉增值稅分錄 借 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸 未交增值稅
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借應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費未交增值稅， 借應交稅費未交增值稅貸銀行存款。
郭老師您好！如果小規模納稅人在次月交呢？
你好，小規模的一般都是按季度申報的，小規模的用應交稅費，應交增值稅。
郭老師您好！還有待抵扣增值稅和待認證增值稅又是怎么用？
待抵扣，這個是一般納稅人輔導期當月認證了，當月不允許抵扣，需要稅務局比對通過才可以抵扣的。
待認證是發票沒有認證的。
①企業購入時支付或負擔的進項稅額，用藍字登記； ②退回所購貨物應沖銷的進項稅額，用紅字登記。郭老師是這樣嗎？
你好，可以的，可以這么做的。
郭老師藍字和紅字是在財務軟件里選的還是自己設置的？
自己設置的就可以 - 這個符號
在數字前面加負號就變紅字，藍字怎么設置？
是的是的，是這么做的。
郭老師您好！什么是輔導期？
剛轉為一般納稅人稅務局監控器。
剛轉為一般納稅人，稅務局監控期 一般三到六個月。
郭老師藍字怎么設置？
你好，這個是在哪里設置的。
②退回所購貨物應沖銷的進項稅額，用紅字登記。郭老師是這樣
借庫存商品 負數 進項負數 貸銀行存款負數