成本是不是一定要有對應的收入，沒有對應收入是不是應該做費用，我們母公司支付一筆錢給子公司，讓子公司幫我們做物業綠化管理，這筆錢子公司確認收入，那我應該做成本還是費用合適，做成本是不是合并報表收入費用就能抵消了
你好，對的是的，沒有對應的收入，如果你們單位自己使用的做到費用里面。
-
Q
現在是子公司的業務，母公司和外面簽的合同，收的錢，對方開的發票也是給母公司。假如收到5萬學費，給對外代我們培訓的學校支付4萬學費，剩一萬給子公司。怎么處理可以讓母公司只是代收代付費用，而不用把收入成本記到母公司的？
-
Q
成本是不是一定要有對應的收入，沒有對應收入是不是應該做費用，我們母公司支付一筆錢給子公司，讓子公司幫我們做物業綠化管理，這筆錢子公司確認收入，那我應該做成本還是費用合適，做成本是不是合并報表收入費用就能抵消了
-
Q
老師，你好，我們公司有一個全資子公司，子公司主要是給某公司提供服務，這個服務費，母公司計入銷售費用-服務費。子公司則確認為收入（子公司直接為這個服務而產生的員工工資社保公積金計入成本，而公司內勤人員則計入管理費用）。那做合并報表時，合并抵消分錄怎么寫呀？（母公司每個月付子公司服務費是8萬，母公司把這8萬都確認為銷售費用，子公司把這8萬確認為主營業務收入，其中計入主營業務成本的薪酬費用是4萬，計入管理費用的薪酬費用是2萬）
-
Q
老師你好，我們公司2021年6月投資70萬，成立了一家全資子公司。子公司應用范圍是提供服務（成立這家公司就是為了給母公司提供咨詢服務）。2021年子公司提供給母公司的服務費是86萬（子公司在當年也確認收入了的）。這86萬在母公司這邊入賬科目是銷售費用服務費。然后子公司在2021年的凈利潤是22萬。另外，86萬服務費母公司只是支付了部分，還有43.5萬未支付。 做2021年合并報表的分錄是怎么樣的呀？ 我目前做了如下憑證，可以幫我看一下有沒有做錯的？ （1）內部往來抵消憑證 貸：應收賬款 43.5萬 借：應付賬款 43.5萬 （2）關聯交易合并抵消（內部裝修服務費收入抵消） 借：主營業務收入 86萬 貸：銷售費用 86萬 （3）權益合并調整分錄（投資抵消） 借：實收資本 70萬 貸：長期股權投資 70萬 這些分錄做的對嗎？我還要做其他什么分錄嗎？
-
Q
老師，我們公司有收入，對應的成本只有對方開給我們的快遞費，我們這個應該怎么借轉成本？還是直接做費用，不結轉成本？
熱門問答 更多>
-
老師，我們公司是一般納稅人購進二手車時二手車交易市場開的普票，出售二手車時發票上沒有稅率只有價款也是開的普票嗎？銷售開的普票的話，稅率多少？
-
這道題不會 老師，麻煩詳細解答一下
-
出售單位車輛 開票金額5000元過戶手續150怎么寫分錄 這5000在利潤表里哪個項目體現 算企業收入嗎
-
貿易公司，報關單上貿易術語應該是CFR,錯誤的寫成了CIF，對出口退稅有影響嗎？
-
請問企業所得稅匯算清繳截止到什么時間
-
老師，采用會計軟件后，登錄憑證，會記科目后，自動生成科目余額表？需要注意哪些？謝謝
-
小規模納稅人出租非住宅，一年租金25萬元，租金一次收取，并開了百分之5的普票，請問老師增值怎么交？所得稅怎么樣申報，房產稅，土地使用稅，印花稅怎么樣交？
-
財管今天為啥選不了倍速 老師
-
登錄個人所得稅APP，點擊底部菜單欄的“辦&查”選項； 其次，點擊“發票管理”下的“我的票夾”功能； 然后，進入“我的票夾”后，系統會自動顯示“我購買的”和“我銷售的”兩種歸類方式，自然人的鐵路客票和航空客票將顯示在“我購買的”類目中。 最后，納稅人可以在“我的票夾”內獲取電子客票！ 老師，我是通過攜程訂的機票，攜程給我開的經紀代理服務*代訂機票普通發票，昨天有位老師告訴我獲取機票方式如上，可是我進入個稅按照步驟操作，沒有找到機票，老師知道這是為什么嗎？
-
公司社保開戶的時候必須要填一個人的信息嗎
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
收入成本就能抵消了，做費用就不能抵消
這個物業綠化管理是你們自己的場地的嗎？
還是你的客戶的，如果是你的客戶的話，你們你需要確認客戶的收入，然后子公司確認你單位的收入。
這個錢我能不能做成本，還是做費用好，因為沒有對應的收入
沒有客戶，就是我們給全資子公司錢讓他們幫忙做綠化，我們沒有收入
你好，那子公司這個屬于費用。
能做成本嗎
對總公司來說，這個屬于費用，對子公司來說，這個屬于收入。剛才那個打錯了。
我做費用對合并報表有影響嗎，做成本的話我合并報表是不是收入成本就可以抵消了，但是做費用是不是就不能抵消了
你好，可以的，這個不影響。
那是為什么不能確認成本呢
你好，你這個是自己使用的，你不是銷售出去的。
這個是需要看用途的，如果與收入對應的支出，這屬于成本。
合報抵消的是權益和損益不是具體科目吧
不存在母公司成本，子公司收入才能抵消
對的，是的，但這些不是具體的。
不存在的，只要你們有關聯交易就可以。
那比如說母公司整個辦公樓有租金收入，那這個辦公樓綠化的錢是不是就可以做成本了呢
對的，是的，可以這么理解的。
那我辦公樓的水電是做成本還是做費用呢，需要不要按自己用的和出租的比例分別確認成本和費用
你好，自己使用的做的費用，租賃出去的做成本，按照比例來，可以根據面積。