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老師,稅控盤服務費280元,繳納時,借:應交稅費-應交增值稅-減免稅款 貸:銀行存款, 這樣對嗎 結轉的時候是什么時候結轉呢,次月嗎?結轉的分錄是,是什么呢

2022-09-09 16:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-09-09 16:45

?你好 ; 你是一般納稅人的話; 那么月末結轉分錄的??

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快賬用戶1043 追問 2022-09-09 16:46

是一般納稅人,結轉的分錄是什么

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齊紅老師 解答 2022-09-09 16:51

如果是一般納稅人 銷項稅額大于進項稅額,結轉增值稅分錄是, 借:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額), 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額), 應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)、應交稅費-應交增值稅-減免稅額? 。 同時, 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅), 貸:應交稅費-未交增值稅。 次月繳納:借? 應交稅費-未交增值稅貸銀行存款?

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?你好 ; 你是一般納稅人的話; 那么月末結轉分錄的??
2022-09-09
同學,你好 這個就結轉到應交稅費-未交增值稅
2023-12-04
您好同學,是的,減免稅額轉去應交稅費–未見增值稅,這樣更能直觀的看出本期需要交多少增值稅
2021-10-30
同學你好 很高興為你解答 是的 減免稅的明細科目也是要進未交增值稅的明細賬的
2022-05-14
您好,對的,是這樣處理的,結轉到這個未交增值稅就行
2024-04-06
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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