計提社保，單位和個人是一起計入管理費用嗎？那繳納的時候應付職工薪酬是公司部分，其他應付是個人部分嗎？能不能把工商保險一起計提。
你好，單位負擔的做管理費用社保， 個人負擔的做管理費用工資。
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1.計提工資： 借：管理費用-職工薪酬 貸：應付職工薪酬-職工工資 2.計提社保/公積金（單位部分） 借：管理費用-社保（單位部分） 管理費用-公積金（單位部分） 貸：應付職工薪酬-社保（單位部分） 應付職工薪酬-公積金（單位部分） 3.發工資： 借：應付職工薪酬-職工工資 ?? 貸：銀行存款 ?????? 其他應付款-社保（個人部分） ?????? 其他應付款-公積金（個人部分） 4.繳納社保公積金： 借：應付職工薪酬-社保（單位部分） 應付職工薪酬-公積金（單位部分） 其他應付款-社保（個人部分） 其他應付款-公積金（個人部分） 貸：銀行存款 老師給我看下計提社保，工資，發放和繳納社保，的分錄對不對？謝謝
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老師計提社保分錄（單位部分）借管理費用 貸應付職工薪酬社保 繳納社保（單位+個人）借應付職工薪酬 貸銀行存款 可是計提的時候和實際繳納的個人部分如何做賬呢
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您好，老師！社保費中個人繳納和單位繳納應該怎么做分錄，是把個人繳納部分全部加起來，借計其他應收款，貸記應付職工薪酬—社保，單位繳納部分加起來借計管理費用，貸記應付職工薪酬—社保，是這樣嗎
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老師好，請問我計提發放工資和社保、公積金的分錄能不能這樣寫啊 計提工資、社保公積金個人部分： 借：管理費用/銷售費用-職工工資 貸：應付職工薪酬-職工工資 借：應付職工薪酬-職工工資 貸：其他應付款-社保個人部分 -公積金個人部分 應交稅費-應交個人所得稅 計提單位部分： 借：管理費用-社保單位部分 -公積金單位部分 貸：應付職工薪酬-社保單位部分 -公積金單位部分 實際發放工資、繳納社保公積金： 借：應付職工薪酬-職工工資 貸：銀行存款 借：應付職工薪酬-社保單位部分 其他應付款-社保個人部分 應付職工薪酬-公積金單位部分 其他應付款-公積金個人部分 貸：銀行存款
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計提社保，單位和個人是一起計入管理費用嗎？那繳納的時候應付職工薪酬是公司部分，其他應付是個人部分嗎？能不能把工商保險一起計提。
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樸老師，非樸老師勿擾，文件已發QQ郵箱
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
可以的，可以和工傷保險一塊計提。
繳納的時候單位承擔的是不是應付職工薪酬，個人的就是其他應付款
是的是的，是這么做的。
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的） 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的） 發工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的） 應交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的） 其他應收款/其他應付款（個人負擔的） 貸銀行存款
那計提工資是按應發合計計提嗎？發放的時候，銀行存款是實際發放數據嗎？
我現在是計提的是應發合計數據。在支付工資的時候就是借應付職工薪酬實際數據，貸銀行存款
對的，是的，差額不就是應交稅費、個稅，還有個人負擔的社保其他應付款。
現在我的工資是計提19萬。放發的時候，實際的工資是18萬，剩下工資表上有個個人社保4500，失業保險180。剩下的數據怎么處理
剩下的差額是什么原因？
不知道原因
那你看下你的工資表。
以后還支付還是以后也不支付，如果以后也不支付的話，你就提的多了，你需要紅沖計提的。
好，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。