商業管理公司，是區政府旗下子公司，國企，受托管理分公司的房產，維修，裝潢，還有安裝燃氣這些，金額不小，目前有針對工人的宿舍，還有商鋪 問題1對于宿舍這塊，我們是按月幾百塊，有短租有長租，根據工頭需要，我們還有個浴室，充值水費洗澡，房產也不是自己的，只負責管理，租房子一般都是收幾個月房租，票開的不一定及時，那么這塊收入我怎么賬務處理，增值稅和企業所得稅怎么申報？收入需要分月確認嗎？增值稅根據開票來，還是合同分批確認來？企業所得稅尼？代收的水電費我計入啥收入明細科目，怎么繳稅？公攤費用定額的，一年120.這個收入我怎么計入明細科目？怎么開票？增值稅企業所得稅怎么報？增值稅幾個點啥明目？ 問題2還有商鋪，商鋪有合同一出租租幾年，前幾年免租，后面有收入，但現在不一定交，那么這個收入各年怎么確認，企業所得稅增值稅怎么報？我們租人家的成本票我們能及時取得？因為虧損居多？這個收入要是平攤到每年，要是造成繳稅咋辦？代收的水電費開啥票？

中國公民李某任職于境內甲企業，同的另乙企業的個人關成水。本年1-12月幸榮取得以下收人（均為稅前收入）: (1)每月工資、薪金收70000元 (2)甲企業支付的獨生子女補貼1000元 (3)兼職勞務報酬收入36000元 (4)保險賠款5000元。 (5)購買福利彩票，一次中獎收入25000元。 (6)5月因持有某上市公司股票而取得紅利12000元，已知該股票為李某上年1月從公開發行和轉讓市場中取得的。 (7)8月將其擁有的兩處住房中的一套已使用7年的住房出售，轉讓收入200000元，該房產買價為120000元，另支付其他可以扣除的相關稅費8000元。 10月乙企業為李某購買了一輛小轎車并將所有權歸到李某名下，已知該車購買價為300000元。經當地稅務機關核定，乙企業在代扣個人所得稅稅款時允許稅前減除的數額為100000元。 李某上述所得均由支付所得的單位依法預扣預繳或者代扣代繳了個人所得稅。 本年專項扣除、專項附加扣除和依法確定的其他扣除共計55000元，且由甲企業預預繳個人所得稅時稅前扣除。假設不考慮增值稅因素。 任務要求： (1)李某綜合所得匯算清繳應補繳（退回）的個人所得稅

某企業2020年全年實現營業收入1000萬元，營業成本500萬元，稅金及附加 35萬元，投資收益 6萬元（其中國庫券利息收入4萬元，金融債券利息收入2萬元），營業外收入20萬元，營業外支出85萬元（包括非公益性捐贈80萬元，因支付某人勞務費2萬元并代扣個人所得稅后未繳納而被稅務機關收繳滯納金3萬元），管理費用300萬元,財務費用150萬元。該企業適用25%的企業所得稅稅率。該企業自行申報當年企業所得稅是： 應納稅所得額=1000-500-35＋6＋20-85-300-150=16（萬元） 應納企業所得稅=44×25%＝11（萬元） 要求：根據上述資料以及所得稅法律制度的有關規定，回答下列問題： 請分析該公司計算的當年應納企業所得稅是否正確；如不正確請指出錯誤之處，并正確計算應納企業所得稅。

某企業2020年全年實現營業收入1000萬元，營業成本500萬元，稅金及附加 35萬元，投資收益 6萬元（其中國庫券利息收入4萬元，金融債券利息收入2萬元），營業外收入20萬元，營業外支出85萬元（包括非公益性捐贈80萬元，因支付某人勞務費2萬元并代扣個人所得稅后未繳納而被稅務機關收繳滯納金3萬元），管理費用300萬元,財務費用150萬元。該企業適用25%的企業所得稅稅率。該企業自行申報當年企業所得稅是： 應納稅所得額=1000-500-35＋6＋20-85-300-150=16（萬元） 應納企業所得稅=44×25%＝11（萬元） 要求：根據上述資料以及所得稅法律制度的有關規定，回答下列問題： 請分析該公司計算的當年應納企業所得稅是否正確；如不正確請指出錯誤之處，并正確計算應納企業所得稅。

示,本年1-12月李某中國公民李某任職于境內甲企業,同時為乙取得以下收入(均為稅前收入)(1)每月工資、薪金收入70000元(2)甲企業支付的獨生子女補貼1000元(3)兼職勞務報酬收入36000元(4)保險款000元山(5)購買福利彩票,一次中獎收入25000元2(6)5月因持有某上市公司股票而取得紅程1209元,已知該股票為李某上年1月從公開發行和轉讓市場中取得的(7)8月將其擁有的兩處住房中的一套已使用7年的住房出售,轉讓收入20000元,該房產買價為120000元,另支付其他可以扣除的相關稅費8000元(8)10月乙企業為李某購買了一輛小轎車井將所有權歸到李某名下,已知該車購買價為300000元,經當地稅務機關核定,乙企業在代扣個人所得稅稅款時允許稅前減除的數額為100000元李某上述所得均由支付所得的單位依法預打預繳或者代扣代繳了個人所得稅。李某本年專項扣除、專項附加扣除和依法確定的其他扣除共計5500元，且由甲企業預扣預繳個人所得稅時稅前扣除。假設不考慮增值稅因素。任務要求:(1)李某綜合所得匯算清繳應補繳(退回)的個人所得稅。