同學你好 對的 超出比例的一般是調增
公益性捐贈支出,不超過年度利潤總額12%的部分,準予扣除;超過部分,準予結轉以后三年內在計算應納稅所得額時扣除 這里的公益性捐贈支出是指向公益機構捐贈的,還是指企業自己向貧困地區的捐贈
老師 超標的廣宣費 公益性捐贈 未彌補的虧損結轉以后年度扣除,在算遞延所得稅時是調增,這里結轉以后年度扣除是在計算應納稅所得額時在利潤總額里減去嗎,這里調增調減分不清
六、居民企業甲2019年當年僅有一筆發生在11月的符合公益性捐贈條件的慈善捐贈130萬元,在2020年年初對2019年所得稅匯算清繳時,得知該企業年度會計利潤900萬元,無其他納稅調整金額。該企業2020年度發生公益性捐贈200萬元,2020年年度會計利潤1000萬元,無其他納稅調整金額。①請分別計算2019、2020年捐贈扣除限額,應納稅所得額,結轉至以后年度扣除的公益性捐贈額;②假設2020年實際捐贈100萬元,請計算2020年捐贈扣除限額,應納稅所得額,結轉至以后年度扣除的公益性捐贈額
六、居民企業甲2019年當年僅有一筆發生在11月的符合公益性捐贈條件的慈善捐贈130萬元,在2020年年初對2019年所得稅匯算清繳時,得知該企業年度會計利潤900萬元,無其他納稅調整金額。該企業2020年度發生公益性捐贈200萬元,2020年年度會計利潤1000萬元,無其他納稅調整金額。①請分別計算2019、2020年捐贈扣除限額,應納稅所得額,結轉至以后年度扣除的公益性捐贈額;②假設2020年實際捐贈100萬元,請計算2020年捐贈扣除限額,應納稅所得額,結轉至以后年度扣除的公益性捐贈額
六、居民企業甲2019年當年僅有一-筆發生在11月的符合公益性捐贈條件的慈善捐贈130萬元,在2020年年初對2019年所得稅匯算清繳時,得知該企業年度會計利潤900萬元,無其他納稅調整金額。該企業2020年度發生公益性捐贈200萬元,2020年年度會計利潤1000萬元,無其他納稅調整金額。①請分別計算2019、2020年捐贈扣除限額,應納稅所得額,結轉至以后年度扣除的公益性捐贈額;②假設2020年實際捐贈100萬元,請計算2020年捐贈扣除限額,應納稅所得額,結轉至以后年度扣除的公益性捐贈額。
老師婚慶公司采購的婚紗如果金額比較大需要攤銷嗎?還是一次計入主營業務成本
老師,現金流量表填報時,1、從銀行支票取現出來、2、銀行轉賬錯誤退回,又再重新轉賬,這兩種情況,要進行現金流量的分析嗎?
你好, 公賬我現在弄了一個收款碼收款的,個人掃碼會不會有什么影響的?
你好。公賬可以收客戶私人轉入的嗎?
老師我單位收到電商平臺開給我們的抽成扣點發票,當時抽成扣點我單位沒有確認收入,現在收到電商平臺的扣點發票,我做成借:銷售費用 應交稅金-進項稅 貸:主營業務收入 應交稅金-銷項稅額 可以嗎
請問老師 增值稅和附加稅在一張票里面,分錄怎么做?
和其他時期相比,收入相同,電費卻低,如何寫說明
老師,我是29期學員,已經看完了22期的回放,著急上班的話,可以把匯算清繳的資料提前發到群里嗎
我們公司投資了一家別的公司 占股份20% 20萬 錢打過去了 這個分錄怎么做?
請教一下,非常感謝! 1-增值稅和合同負債不是分開算的嗎? 增值稅怎么會計入合同負債里面的?不應該分開算的嗎? 2-題目里面 借:應交稅費——未交增值稅8800 貸:應交稅費——預交增值稅8800 這個增值稅到底是由誰轉到誰?看不懂,為什么要這樣轉換? 已經按履約進度確認收入了,為什么增值稅要這樣處理??沒履約前收的增值稅的名稱是什么?履約了一部分后,收的增值稅名稱是什么要怎么處理。
這里算應納稅所得額是減還是加
同學你好 這個是二百的計稅金額
那這未來期間可以扣除 不是在利潤總額里扣除計算當年的應納稅所得額嗎
是的 以后年度可以扣除的
那這里為什么利潤總額還是加呢
今年的肯定要交 超出比例的要交
好的 明白了
滿意請給五星好評,謝謝