同學(xué)你好 對(duì)的 超出比例的一般是調(diào)增
公益性捐贈(zèng)支出,不超過年度利潤(rùn)總額12%的部分,準(zhǔn)予扣除;超過部分,準(zhǔn)予結(jié)轉(zhuǎn)以后三年內(nèi)在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除 這里的公益性捐贈(zèng)支出是指向公益機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)的,還是指企業(yè)自己向貧困地區(qū)的捐贈(zèng)
老師 超標(biāo)的廣宣費(fèi) 公益性捐贈(zèng) 未彌補(bǔ)的虧損結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除,在算遞延所得稅時(shí)是調(diào)增,這里結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除是在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)在利潤(rùn)總額里減去嗎,這里調(diào)增調(diào)減分不清
六、居民企業(yè)甲2019年當(dāng)年僅有一筆發(fā)生在11月的符合公益性捐贈(zèng)條件的慈善捐贈(zèng)130萬(wàn)元,在2020年年初對(duì)2019年所得稅匯算清繳時(shí),得知該企業(yè)年度會(huì)計(jì)利潤(rùn)900萬(wàn)元,無其他納稅調(diào)整金額。該企業(yè)2020年度發(fā)生公益性捐贈(zèng)200萬(wàn)元,2020年年度會(huì)計(jì)利潤(rùn)1000萬(wàn)元,無其他納稅調(diào)整金額。①請(qǐng)分別計(jì)算2019、2020年捐贈(zèng)扣除限額,應(yīng)納稅所得額,結(jié)轉(zhuǎn)至以后年度扣除的公益性捐贈(zèng)額;②假設(shè)2020年實(shí)際捐贈(zèng)100萬(wàn)元,請(qǐng)計(jì)算2020年捐贈(zèng)扣除限額,應(yīng)納稅所得額,結(jié)轉(zhuǎn)至以后年度扣除的公益性捐贈(zèng)額
六、居民企業(yè)甲2019年當(dāng)年僅有一筆發(fā)生在11月的符合公益性捐贈(zèng)條件的慈善捐贈(zèng)130萬(wàn)元,在2020年年初對(duì)2019年所得稅匯算清繳時(shí),得知該企業(yè)年度會(huì)計(jì)利潤(rùn)900萬(wàn)元,無其他納稅調(diào)整金額。該企業(yè)2020年度發(fā)生公益性捐贈(zèng)200萬(wàn)元,2020年年度會(huì)計(jì)利潤(rùn)1000萬(wàn)元,無其他納稅調(diào)整金額。①請(qǐng)分別計(jì)算2019、2020年捐贈(zèng)扣除限額,應(yīng)納稅所得額,結(jié)轉(zhuǎn)至以后年度扣除的公益性捐贈(zèng)額;②假設(shè)2020年實(shí)際捐贈(zèng)100萬(wàn)元,請(qǐng)計(jì)算2020年捐贈(zèng)扣除限額,應(yīng)納稅所得額,結(jié)轉(zhuǎn)至以后年度扣除的公益性捐贈(zèng)額
六、居民企業(yè)甲2019年當(dāng)年僅有一-筆發(fā)生在11月的符合公益性捐贈(zèng)條件的慈善捐贈(zèng)130萬(wàn)元,在2020年年初對(duì)2019年所得稅匯算清繳時(shí),得知該企業(yè)年度會(huì)計(jì)利潤(rùn)900萬(wàn)元,無其他納稅調(diào)整金額。該企業(yè)2020年度發(fā)生公益性捐贈(zèng)200萬(wàn)元,2020年年度會(huì)計(jì)利潤(rùn)1000萬(wàn)元,無其他納稅調(diào)整金額。①請(qǐng)分別計(jì)算2019、2020年捐贈(zèng)扣除限額,應(yīng)納稅所得額,結(jié)轉(zhuǎn)至以后年度扣除的公益性捐贈(zèng)額;②假設(shè)2020年實(shí)際捐贈(zèng)100萬(wàn)元,請(qǐng)計(jì)算2020年捐贈(zèng)扣除限額,應(yīng)納稅所得額,結(jié)轉(zhuǎn)至以后年度扣除的公益性捐贈(zèng)額。
老師,你好,甲公司因資金困難,委托乙公司找建筑公司丙 ,并代付建筑項(xiàng)目資金,乙公司可以開建筑業(yè)發(fā)票給甲嗎
我公司為廣告公司,開銷售發(fā)票,寫現(xiàn)代服務(wù).技術(shù)服務(wù)費(fèi),需要繳納文化建設(shè)費(fèi)嗎
老師,為什么無法查明的現(xiàn)金盤虧2萬(wàn)元,是借記管理費(fèi)用呢?發(fā)生額是加兩萬(wàn)不是減去兩萬(wàn)呢?不明白
去年的賬做漏了個(gè)營(yíng)業(yè)外支出,今年做的時(shí)候,是更正去年的報(bào)表還是把它當(dāng)今年的支出啊?去年的匯算清繳已經(jīng)做了。
常規(guī)的企業(yè)都需要報(bào)哪些稅
老師好!請(qǐng)問給醫(yī)院開具骨科耗材的發(fā)票,其中一個(gè)不是集采目錄的,只能贈(zèng)送,請(qǐng)問這個(gè)贈(zèng)送的是否需要開具發(fā)票給醫(yī)院呢?如何開具呢?謝謝老師!
原股份ABC股東分別占比40%40%20%,分配后新股份ABCD股東分別占比34%34%22%10%根據(jù)凈資產(chǎn)500萬(wàn)(不增值的情況下),CD股東該怎么出資?
比如虧損12萬(wàn),需要合伙人承擔(dān)平分,記賬憑證應(yīng)該怎么記
請(qǐng)問公司社保費(fèi)需要計(jì)提嗎?去年12月份社保費(fèi)和公積金可以以直接管理費(fèi)用入賬今年嗎?公積金貸記什么科目?
文化建設(shè)費(fèi)計(jì)算依據(jù)的文件是哪個(gè)
這里算應(yīng)納稅所得額是減還是加
同學(xué)你好 這個(gè)是二百的計(jì)稅金額
那這未來期間可以扣除 不是在利潤(rùn)總額里扣除計(jì)算當(dāng)年的應(yīng)納稅所得額嗎
是的 以后年度可以扣除的
那這里為什么利潤(rùn)總額還是加呢
今年的肯定要交 超出比例的要交
好的 明白了
滿意請(qǐng)給五星好評(píng),謝謝