同學你好 這個可以在本年調整的
去年發(fā)票開錯稅率百分之三,現在所得稅匯繳后重開發(fā)票稅率百分之9,現在沖紅之前的賬務處理,之前的收入,成本類科目要通過以前年度損益調整嗎?去年已經交了所得稅,今年又重新開票,做今年收入的話,所得稅會重復征收嗎?所得稅這塊怎么處理?要調整納稅申報表,還是怎的處理?
老師好!21年12月份付款,對方開的普通發(fā)票6萬,我在這個月發(fā)生退貨,但12月份6萬的成本已結轉,想問老師現在退貨了會影響去年的企業(yè)所得稅嗎?需要去調整去年的匯算清繳報表嗎?
2021年已入賬的成本發(fā)票800萬元,在2022年8月發(fā)票需紅沖,這樣會影響去年的企業(yè)所得稅,是在本期8月份做調整增加收入,還是需特殊處理補繳去年的所得稅
老師您好,我們是小企業(yè)會計準則。2021年總共多記了23萬的管理成本(借:管理費用 貸:其他應付款),現在需要把這部分金額轉出,并補繳相應的企業(yè)所得稅。問題1:我2022年還沒有結賬,用未來適用法,是不是可以直接在2022年12月份把這部分金額一次性轉出?具體分錄應該怎么錄呢?問題2:錄完分錄之后,還需要去系統里更正2021年的企業(yè)所得稅報表和財務報表嗎?2021年虧損7萬,如果調整完這23萬,應該是盈利16萬,那么就需要補繳4000元的企業(yè)所得稅。可是如果直接在2021年企業(yè)所得稅報表把管理成本減少23萬的話,2022年的數據也會有影響,這不就等同于我多調整了一次嗎?但是如果不調整2021年的報表,2022年虧損30萬,就算去掉這23萬的成本,2022年依然還是虧損,不需要繳納企業(yè)所得稅,那需要補繳的4000元怎么體現呢?謝謝!
老師,請問一下我公司是A公司的股東,但是我公司想注銷,是不是A公司要先把我變更了,我才能注銷公司
領導買藥的發(fā)票能報銷嗎?關于冠心病的
我公司一把納稅人給對方開的勞務發(fā)票簡易計稅3個點,對方也是一般納稅人可以抵扣嗎
老師,全屋定制裝修,發(fā)票怎么開呢
老師,有限責任公司和國家出資公司是不是設立了審計委員會就不用設置監(jiān)事會了(指的是一名監(jiān)事都不設立)?
你好我1月份銷售收入556756.12元,3月份才有原材料購進4390元,2-3月份沒有銷售收入,該如何結轉成本呢,
工商年檢網址發(fā)下謝謝老師
老師,有限責任公司和國家出資公司是不是設立了審計委員會就不用設置監(jiān)事會了(指的是一名監(jiān)事都不設立)?
16999355.18是23年12月份的數,報表計在24年1月,13088951.73是24年12月的數,報表計在25年1月份的數,現在差額收入是負的-3910403.45多計了24年,匯算清繳怎么調呢
享受增值稅加計抵減部分要繳納企業(yè)所得稅嗎?
老師你好,在本年調整增加收入,繳納本年的企業(yè)所得稅是嘛
同學你好 對的 是這樣的哦
好的,謝謝老師
同學你好 滿意請給五星好評,謝謝