老師下午好，請問老師，我們是建筑企業，掛靠甲公司做工程，所有的材料款及費用成本票都由供應商直接開給甲公司的，現在工程基本完工，需開勞務票給甲公司，由于木工，電工，瓦工的活我們找的都是農民工，現在甲公司要求開勞務票，但不要個人名義開具的，這些工人的費用是從我們公司賬戶支付的，稅務說真實發生的我們可以開勞務費給甲公司 我們公司付給工人的款項應該怎么入賬呢 走哪個科目呢 那些工人需要開票給我們嗎 平時個稅也沒報他們 我們賬務該如何處理呢

老師您好，我們小規模建設設備租賃公司，當時缺成本票，然后找了客戶給我們開的成本票，這個錢也不會付給對方，我當時做賬是借：勞務成本-租賃費。貸：其他應付款-xx.老師，現在賬上就是其他應付款這里一直掛了這一筆，我想著把賬調平，這筆分錄應該怎么做呢

債務人欠我們10000（債務人也開酒店）我們公司培訓，培訓的食宿會務費由此抵掉了債務。當時10000的欠款是掛在其他應收款。現在直接把其他應收款沖平。那酒店給我們開了會務費和食宿的發票，做賬怎么做呢？

您好老師，我們公司年后從代理記賬那把賬接回來了，但是他們做賬只按發票做沒做銀行流水，但是我做賬方式和他們又不一樣，我做銀行流水，建期初賬的時候按他們提供的建的，導致現在其它應付款和預收賬款的余額總共還爬著1100多萬，實際上是沒有這些負債的，我現在該怎么平掉這些負債呀，建期初賬時我按老師的意見根據他們的期初建賬的，怕稅務局那不連續，現在不知道該怎么去沖銷了

老師您好，我是一般納稅人監理公司，我們公司有幾個掛證人員，當時給這些人付掛證費的時候做了借：其他應收款。貸方是銀行存款。然后這些人員都沒有開成本票，然后我們一直是做成工資的，借：勞務成本-工資。貸：其他應收款。現在有幾個人員掛證到期了，然后我當時沒有算合適導致現在其他應收款借方有余額，也就是我算的時候少算了，沒有沖完，我現在這個余額怎么調整合適呢老師