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老師,增值稅借方貸方,怎么結轉,銷項10大于進項8,需要交稅2萬,會計分錄怎么寫?

2022-08-18 15:21
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-08-18 15:21

你好 借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)10, 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)8, 應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)?2 借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)2, 貸:應交稅費—未交增值稅?2

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快賬用戶6300 追問 2022-08-18 15:24

下月做支付的時候 借:應交稅費—未交增值稅 2 貸 銀行存款 嗎?

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齊紅老師 解答 2022-08-18 15:24

你好,是的,是這樣的

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快賬用戶6300 追問 2022-08-18 15:30

老師 對應交的附加稅還用計提嗎? 還是直接交 借:應交稅費-城建稅 - 教育附加 - 地方教育附加 貸:銀行存款 水利基金和印花稅呢?

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齊紅老師 解答 2022-08-18 15:33

你好,附加稅是需要計提的?

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你好 借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)10, 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)8, 應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)?2 借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)2, 貸:應交稅費—未交增值稅?2
2022-08-18
你好1. 是的 2. 借方表示你 留抵進項稅或者是多繳納稅費 ;貸方表示你應交未交的稅費部分
2021-11-12
你好,未交增值稅是借方余額2萬,表示有留底。
2023-11-30
您好,會計分錄: 1. 結轉進項稅額: 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 2. 結轉銷項稅額: 借:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出) 貸:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 3. 結轉應繳納增值稅(即進、銷差額): 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費-未交增值稅
2022-01-12
結轉,借銷項稅額,轉出未交增值稅,?貸進項稅額,
2021-02-19
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