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老師,我們公司是一般納稅人,不是簡易計(jì)稅,現(xiàn)出售一批抵扣過進(jìn)項(xiàng)稅額的攪拌車,要開什么發(fā)票合適,稅率是多少?

2022-08-16 09:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-08-16 09:55

你好,一般納稅人現(xiàn)出售一批抵扣過進(jìn)項(xiàng)稅額的攪拌車,是增值稅專用發(fā)票,稅率是按13%?

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快賬用戶3189 追問 2022-08-16 09:59

老師,您好!出售給個(gè)人,也開13%的專票嗎?

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齊紅老師 解答 2022-08-16 10:01

你好,出售給個(gè)人,是開具增值稅普通發(fā)票?

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快賬用戶3189 追問 2022-08-16 10:03

老師,您好!那稅率開多少?不需要考慮購入時(shí)間嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2022-08-16 10:04

你好,稅率還是13%啊 進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)抵扣,就是按這個(gè)稅率開具發(fā)票的?

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你好,一般納稅人現(xiàn)出售一批抵扣過進(jìn)項(xiàng)稅額的攪拌車,是增值稅專用發(fā)票,稅率是按13%?
2022-08-16
你好 簡易計(jì)稅的進(jìn)項(xiàng)不能抵扣
2021-08-10
根據(jù)您提供的信息,您公司是一個(gè)商混攪拌站,目前使用3%的簡易計(jì)稅方法,并且進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣。如果客戶要求開具13%稅率的專票,有以下兩種解決方案: 1.改變納稅政策:將簡易計(jì)稅方法改為一般計(jì)稅方法。這樣就可以按照13%的稅率計(jì)算銷項(xiàng)稅,并可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。但是這個(gè)改變會(huì)涉及到公司的稅收籌劃和財(cái)務(wù)軟件的調(diào)整,需要綜合考慮。 2.按照客戶要求開票:可以在稅率13%的基礎(chǔ)上,按照稅率3%計(jì)算繳納稅款,剩余部分認(rèn)定為“免予納稅”。但需要注意,如果企業(yè)需要申請稅收抵免,需要向所屬主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請,并符合當(dāng)?shù)囟愂照吆头上嚓P(guān)規(guī)定。 綜上所述,開具13%稅率的專票需要改變公司的納稅政策或者按照客戶的要求開票,但需要綜合考慮稅收籌劃和相關(guān)法律規(guī)定。
2023-10-16
抵扣過進(jìn)項(xiàng)稅額的話,開票是13%
2023-12-30
你們是屬于租賃的?是這樣?
2022-11-18
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