做藍字憑證補充記賬
你好,請問發生銷售退回,沖減收入和銀行存款了,忘記沖減銷項稅,導致賬面銷項稅和申報不一致,如何處理
老師您好,我公司當年利潤表收入和當年增值稅納稅申報表的銷售額不一致,原因如下:當年增值稅銷售額為開票金額,該開票金額于上年做了借方應收賬款,貸方沖減了主營業務成本;本年開票時借方銀行存款,貸方應收賬款,并借方主營業務成本,貸方應交增值稅-銷項稅,沒有走收入科目,所以導致收入和增值稅納稅申報表銷售額對不上,稅務局現在要求提交自查報告,請問這個是否有稅務問題。稅是正常交了,只是當時沒有確認收入并交稅,第二年開票才交稅的
資產負債表日后事項涉及現金收支不調整貨幣資金不會導致資產負債表不平衡嗎?比如之前發生的銷售收入是計入銀行存款,在資產負債表日后發生了銷售退回,減少了銀行存款,調整收入成本利潤以及所得稅,更改報表那么更改后貨幣資金不更改,報表會平衡嗎?
你好我有兩張增值稅發票,6月已認證抵扣未入賬,7月入賬該如何做會計分錄?那么7月銷項一減進項=7月實際交增值稅,現是賬面和申報表增值稅不一致。如何處理。謝謝!
請問出售使用過的固定資產, 記賬時:借:銀行存款等, 貸:固定資產清理, 貸:應交稅費一應交增值稅一銷項稅額 這情況下我申報增值稅的時候要不要填寫金額,填寫了就會賬上銷售額和申報表金額不一致。
怎么大白話理解投資性房地產
控股公司需要分紅所控制的公司分紅,比如股份是30%以上,那么控股公司要是分紅需要繳納稅款嗎
租金費用是白條入賬的,在企業年報的時候要調整出來,是填在納稅調整項目明細表嗎,是填在哪里
個體戶開一個點維修發票給運輸公司,要交多少稅
五倍充值、首單免費、充值金額內可享8折、算下來一共打了幾折
委托加工物資如果回收后直接出售,但是售價高于受托方計稅價格,那么收回委托加工物資時的消費稅會計分錄怎么寫?
老師,做的納稅申報更正,更正完為什么提示有不符的地方,這是真實正確的數據,我已經提交更正申報了,再點進去還是顯示有不相符的數據,是什么原因
持有期間分期確認的利息金額到底是記入“交易性金融資產——應計利息”科目還是應付利息?
老師請問休學被我點到,怎么又給它調成休學狀態?
企業所得稅年報中的期間費用,像汽車加油,車保險,應該填在哪里
借:銷項稅,貸方科目是什么呢?
用紅字沖銷原科目就可以了
不用考慮銀行存款科目嗎?
確認收入的時候,借預收貸收入貸銷項稅,沖回收入的時候做了一筆,借收入貸銀行存款,那這個銷項稅怎么沖回呀
借: 應交稅費應交增值稅銷項稅額貸:主營業務收入