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Q

你好,請問發生銷售退回,沖減收入和銀行存款了,忘記沖減銷項稅,導致賬面銷項稅和申報不一致,如何處理

2022-08-10 23:13
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-08-10 23:27

做藍字憑證補充記賬

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快賬用戶1352 追問 2022-08-10 23:28

借:銷項稅,貸方科目是什么呢?

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齊紅老師 解答 2022-08-10 23:33

用紅字沖銷原科目就可以了

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快賬用戶1352 追問 2022-08-10 23:34

不用考慮銀行存款科目嗎?

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快賬用戶1352 追問 2022-08-10 23:37

確認收入的時候,借預收貸收入貸銷項稅,沖回收入的時候做了一筆,借收入貸銀行存款,那這個銷項稅怎么沖回呀

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齊紅老師 解答 2022-08-11 06:01

借: 應交稅費應交增值稅銷項稅額貸:主營業務收入

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做藍字憑證補充記賬
2022-08-10
你好這個是不一樣你改為其他業務收入這樣就一致了
2021-07-01
認證了沒有入賬認證了,就需要做賬的計入進項稅額。 您說的差異是怎樣形成的?
2023-08-01
那你直接在六月份先把五月份的時候直接填寫就可以了,四月份就不用申報了
2024-06-05
您好,對的,這種是不平衡的,需要更改的
2023-07-09
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