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問下應交稅費應交增值稅_轉出未交增值稅這個科目是怎么來的,是到期末時將應交增值稅下面專欄借方和貸方相減,得出借方余額,就放在這個科目是嗎,他表示的是這個月應交的增值稅,但還沒交是嗎?

2022-08-05 11:03
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-08-05 11:04

你好 ; 這個是根據你? ? 銷項稅? -進項稅 或者進項稅 -銷項稅的 差額來的 ; 如果你有進項稅轉出? ? ? ? ?在里面的? ??

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快賬用戶8927 追問 2022-08-05 11:29

沒太看懂什么意思

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齊紅老師 解答 2022-08-05 11:33

?你好; 意思 比如 你銷項稅100萬; 進項稅? 80萬; 進項稅轉出? ? 10萬; 那么你這樣會繳納30萬的增值稅;? 你這個轉出未交增值稅貸方 的金額? = 銷項稅100萬 %2B進項稅轉出10萬 - 進項稅? 80 來計算來的? ??

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你好 ; 這個是根據你? ? 銷項稅? -進項稅 或者進項稅 -銷項稅的 差額來的 ; 如果你有進項稅轉出? ? ? ? ?在里面的? ??
2022-08-05
第一個是的。 第二個借方有轉出未交增值稅,他表示留底 不用結轉,如果是在貸方的話,需要結轉到未交增值稅,需要繳納稅款 第三個回復了 四 兩者之間較小的金額是當月應退稅額,免抵退金額大的時候,期末留抵就是應退稅額,免抵額是免抵退稅額-應退稅額。 免抵退金額小的時候,免抵退金額就是應退稅額,免抵額為零。
2024-06-17
月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅
2023-09-07
你好,學員,這個是過度科目,一般都是沒有余額的
2022-08-03
您好,月末結轉增值稅 借:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 應交稅費-轉出未交增值稅 借:應交稅費-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅 下個月繳納稅費 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
2020-09-05
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