老師你好，麻煩問一下就是我們2018年欠一個供應商的貨款，之前沒有做賬的，現在我來做這個賬但是老板不能確定欠多少錢！就是想起了就付一些！這樣我要怎么入賬！

貨沒到、票也沒到，但是預付了貨款。如果有這種情況，做賬借：預付賬款/應付賬款--某供貨商 ?貸：銀行存款 ?（應付賬款和預付賬款可以只用一個科目，應付賬款如果是貸方余額表示應付賬款，借方余額則表示預付的貨款。預付賬款則相反。如果兩個科目都使用最好了。） ???等發票、貨物到，做入庫，沖應付賬款/預付賬款。借：庫存商品 ?貸：預付賬款/應付賬款-某供貨商。 這樣通過查看“應付賬款、預付賬款”明細賬，就能知道誰家的貨物還沒到，是否已經付款。也能看誰家的發票還沒到。 老師，這樣做對嗎？

老師，你好，如果一個供應商現在開發票給我們，但是他們公司老板欠了我們老板的錢，我們老板不想付錢給他，讓他再欠款里面減，這個要怎么做賬

老師好，是不是這么理解， 1.如果是購進多付了，是給到供應商的錢比實際開的發票多，用預付賬款核算， 2.如果是購進少付了，是給到供應商的錢比實際開的發票少，用應付賬款核算 3.如果是銷售少收了。也就是開的發票比收的錢多，用應收賬款核算， 4.如果是銷售多收了，也就是開的發票比收的錢少，用預收賬款來核算， 這樣理解對嗎？老師，謝謝

老師，我們是醫療器械商貿公司，我們采購商品的時候每次都先付款，這時候我就借：應付賬款-供應商，貸：銀行存款，可以嗎，然后供貨商才給發貨，等貨到了入庫了，但發票沒到，我先不做賬嗎，如果貨和發票一起到了，我就借：庫存商品，貸：應付賬款-供應商，可以嗎？如果月底了，發票還沒到，是不是就的暫估入庫呀！那這個怎么做分錄呢！還有往來賬，怎么能看出來，對方欠我們發票。