貨沒到、票也沒到，但是預付了貨款。如果有這種情況，做賬借：預付賬款/應付賬款--某供貨商 ?貸：銀行存款 ?（應付賬款和預付賬款可以只用一個科目，應付賬款如果是貸方余額表示應付賬款，借方余額則表示預付的貨款。預付賬款則相反。如果兩個科目都使用最好了。） ???等發票、貨物到，做入庫，沖應付賬款/預付賬款。借：庫存商品 ?貸：預付賬款/應付賬款-某供貨商。 這樣通過查看“應付賬款、預付賬款”明細賬，就能知道誰家的貨物還沒到，是否已經付款。也能看誰家的發票還沒到。 老師，這樣做對嗎？

老師 1.付單位材料款 款已經付了，發票沒有到的話我分錄這樣做對嗎？借～應付賬款/預付賬款 貸 銀行存款。后期發票到了 借～原材料/庫存商品 貸應付賬款/預付賬款 這樣做對嗎？ 2.如果材料款和發票同時同行 是不是直接 借原材料/庫存商品 貸 銀行存款

老師 我就是購買材料款已付貨也已經到了 但發票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價入庫，借原材料，貸預付賬款（不含稅材料價格）。 收到發票，先紅字沖銷入庫的材料價格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應交稅費-增值稅-進項稅，貸預付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進項稅額 貸：預付賬款-暫估 收到發票 借：預付賬款-暫估 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：預付賬款

老師，一般納稅人 簽合同預付貨款時 借：預付貨款 貸：銀行存款 有一部分貨到，但沒發票，此時不記賬嗎？ 等貨都發完，剩下貨款也都付了時，此時還沒發票也是這樣記分錄嗎？借：預付貨款 貸：銀行存款 最后當收到發票時 借:應付賬款 貸：預付貨款 這樣對嗎

老師，小規模納稅人，先預付了賣家賬款我是做：借：預付賬款，貸：銀行存款 后面收到貨，但未收到發票我是做：借：庫存商品，貸：應付賬款一暫估款，這樣做對不對嗎