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老師,假設(shè)6月份一般人的銷項是60,進項是 65,留底5; 7月份的銷項是80,進項是70 如果6月份不申請留抵退稅,那7月份增值稅是80-70-5=5,附加稅是5*(5%+3%+2%)=0.5 如果6月份申請留抵退稅,那就是沒有留抵了,那7月份增值稅是70-60=10,附加稅是10*(5%+3%+2%)=1 申請留抵退稅還要多交附加稅,老師,你看我算的是有啥問題么

2022-07-23 05:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-07-23 05:17

你好,假如6月份不留底,增值稅是10

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齊紅老師 解答 2022-07-23 05:18

你好,是7月份增值稅80-70=10

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快賬用戶4251 追問 2022-07-23 05:20

我可能是編輯時數(shù)字錯了,但是都是10,我想問的是申請留抵退稅后的附加稅怎么計算,

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齊紅老師 解答 2022-07-23 05:23

你好,你那個附加稅算的是對的。

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快賬用戶4251 追問 2022-07-23 05:24

那就是申請了留抵退稅我反而要多交附加稅么

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齊紅老師 解答 2022-07-23 05:25

你好,學(xué)員,是這樣子的。

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你好,假如6月份不留底,增值稅是10
2022-07-23
是的,剩余的5萬就作為下一次留抵稅額退稅的存量留抵稅額基準(zhǔn)數(shù)
2022-05-27
可以的,但是你試一下比對能通過嗎?因為我們這邊是根據(jù)當(dāng)月的進項乘以10%填寫的,如果填寫多了的話,他比對不通過申報不通過的,也就是你之前都得去稅務(wù)局申報。
2022-07-14
你好!附加稅不用繳納,800元全進項稅份附加稅金額可以抵扣
2022-07-23
你好,需要做進項轉(zhuǎn)出,因為你的這個存量劉蝶在附表二二十二行里面填寫。
2022-06-07
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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