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老師你好,我們公司現在是小規模,現在購入了固定資產是專票來的,后期公司也會打算轉為一般納稅人,請問下這種情況下,我購進固定資產怎么做分錄,稅可以做成待抵扣嗎?

2022-07-02 11:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-07-02 11:47

如果我不用待抵扣的話,到時如果這筆稅能抵扣我要怎么把他轉出來?

頭像
齊紅老師 解答 2022-07-02 11:51

你好,小規模期間你們單位沒有收入嗎?小規模期間沒有收入,轉了一般納稅人進項才可以抵扣的。如果有了收入的話,即使轉了1萬,納稅人小規模期間收到的專票也不允許抵扣。

頭像
齊紅老師 解答 2022-07-02 11:51

沒有認證的,做到應交稅費待認證, 借固定資產 應交稅費、待認證 貸銀行存款。

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如果我不用待抵扣的話,到時如果這筆稅能抵扣我要怎么把他轉出來?
2022-07-02
錄固定資產可以把進項一起錄入固定資產,不單獨做進項。
2023-02-18
你好,一般納稅人銷售固定資產是3%減按2%的
2021-01-07
你好 有發票才可以稅前扣除 。到時可以申請調整的
2020-08-24
你好,直接把進項稅加到固定資產成本。除非在開始經營就轉為一般納稅人,那么就可以抵扣
2023-09-13
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