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小規(guī)模開了專票,增值稅和附加稅要怎么繳

2022-07-01 10:34
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-07-01 10:35

你好,小規(guī)模開了專票,增值稅=不含稅收入*3% 附加稅=增值稅*附加稅稅率?

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快賬用戶5211 追問 2022-07-01 10:35

附加稅稅率是多少

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齊紅老師 解答 2022-07-01 10:36

你好,是增值稅的12%或者10% 同時(shí)小規(guī)模納稅人可以減半征收

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快賬用戶5211 追問 2022-07-01 10:36

是交什么附加稅

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齊紅老師 解答 2022-07-01 10:37

你好,城建稅,教育費(fèi)附加,地方教育費(fèi)附加?

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快賬用戶5211 追問 2022-07-01 10:37

每個(gè)的稅率是多少

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快賬用戶5211 追問 2022-07-01 10:38

開了專票,三個(gè)都要交嗎

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齊紅老師 解答 2022-07-01 10:38

你好,是的。 城建稅=增值稅*7%或5% 教育費(fèi)附加=增值稅*3% 地方教育費(fèi)附加=增值稅*2% 小規(guī)模納稅人可以減半征收

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快賬用戶5211 追問 2022-07-01 10:39

3個(gè)都減半嗎?

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齊紅老師 解答 2022-07-01 10:40

你好,是的,是這樣的

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快賬用戶5211 追問 2022-07-01 10:40

老師,附加稅不是只交城建嗎?

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快賬用戶5211 追問 2022-07-01 10:41

是什么條件下只交城建,什么情況下,都要交

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齊紅老師 解答 2022-07-01 10:41

你好,不是的。附加稅包括三個(gè):城建稅,教育費(fèi)附加,地方教育費(fèi)附加?

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快賬用戶5211 追問 2022-07-01 10:42

不是有情況是只交城建嗎

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齊紅老師 解答 2022-07-01 10:43

你好,你當(dāng)?shù)卮_專用發(fā)票的時(shí)候,稅局不扣?教育費(fèi)附加,地方教育費(fèi)附加 ?

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快賬用戶5211 追問 2022-07-01 10:44

我不知道

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齊紅老師 解答 2022-07-01 10:45

你好,你可以去問一下你當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)?

頭像
快賬用戶5211 追問 2022-07-01 10:46

是之前開普票不免稅時(shí)候有優(yōu)惠,只交城建嗎

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齊紅老師 解答 2022-07-01 10:47

你好,你所指的之前,具體是什么時(shí)候呢?

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快賬用戶5211 追問 2022-07-01 10:49

2022年4月1日之前,小規(guī)模普票1%,老師你不知道嗎?老師只有1次追問了,你不知道嗎?

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齊紅老師 解答 2022-07-01 10:50

你好,2022年4月1日之前,開具普通發(fā)票季度低于45萬,是免征增值稅的,增值稅免征了附加稅也就免征了啊?

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你好,小規(guī)模開了專票,增值稅=不含稅收入*3% 附加稅=增值稅*附加稅稅率?
2022-07-01
您好,是的,代開專用發(fā)票會(huì)在稅務(wù)局現(xiàn)場繳納稅款,其他自己開的發(fā)票,在申報(bào)期,企業(yè)自己填報(bào)表,申報(bào),
2020-08-06
你好 借:應(yīng)收賬款等科目?,貸:主營業(yè)務(wù)收入 ,??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅,應(yīng)交稅費(fèi)—附加稅,貸:銀行存款
2022-09-29
同學(xué)你好 需要填寫的
2022-10-08
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅,貸銀行存款 借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅貸銀行存款, 借稅金及附加,貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅,最后一個(gè)分錄季度末的月做就可以了。
2022-07-05
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