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老師您好,我們小規模,去年開了一張1個點的普通發票給客戶,客戶今年退回重開,我同樣開了一張一個點稅率的紅字發票沖掉,但我重開時藍字時大意卻開了免稅的一樣的發票怎么辦?去年雖一個點的增值稅,但我們沒達到起征點,增值稅稅額全部轉為營業外收入了,現在問題是:我重開用的嗎免稅,賬務該怎么處理?

2022-06-15 11:06
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-06-15 11:40

您好 把免稅發票作廢 然后再開1%的發票

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您好 把免稅發票作廢 然后再開1%的發票
2022-06-15
你好,紅沖還有開正確的都是1%。
2022-04-24
你好,都在當期確認 紅票就是你確認收入紅字,藍字發票正常確認收入
2021-02-03
你好,按正負數沖抵的數填寫
2023-04-15
你好,專票認證了,需要進項轉出,也就是紅重新做。 之前分錄是怎么做的?
2021-08-05
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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