老師，您好！我們公司從事的是環境技術咨詢服務業的一般納稅人，去年開了一張含稅價是40萬元的增值稅普通銷售發票給客戶，后來對方發現發票內容有誤，今年1月份退回給我公司，要求重開增值稅專用發票。今年1月我司開具紅字發票后，再重新開具含稅價是40萬元的增值稅專用發票給客戶。由于是跨年，請問紅沖發票和重開發票做分錄時要不要用以前年度損益調整的科目呢？謝謝！
你好，需要用以前年度損益
-
Q
您好，2020年6月1號之前公司屬于一般納稅人，6月1號以后轉為小規模了;4月份給客戶開過13個點的專票，客戶四月份把發票退回要求重開，但是由于財務操作失誤，五月份并沒有把退回的發票紅沖，而且五月份給客戶重新開了發票了，現在六月份報稅產生了失誤沒紅沖的發票的增值稅，請問現在是小規模了怎么處理這個事？還是說自認倒霉把稅白交上去？？謝謝
-
Q
老師，您好！我們公司從事的是環境技術咨詢服務業的一般納稅人，去年開了一張含稅價是40萬元的增值稅普通銷售發票給客戶，后來對方發現發票內容有誤，今年1月份退回給我公司，要求重開增值稅專用發票。今年1月我司開具紅字發票后，再重新開具含稅價是40萬元的增值稅專用發票給客戶。由于是跨年，請問紅沖發票和重開發票做分錄時要不要用以前年度損益調整的科目呢？謝謝！
-
Q
我們是小規模的物業公司，2021年12月開出一張1%租賃的增值稅專用發票，我們現在2022年6月開具新的正確的5%租賃專用發票給對方。 我想問下，今年我們在稅務上要重新申報什么稅，在財務上賬上要怎么做調整？老師可以幫寫清楚賬務處理，和后續的事項么？我不懂這個。
-
Q
我們是小規模的物業公司，2021年12月開出一張1%租賃的增值稅專用發票，我們現在2022年6月開具新的正確的5%租賃專用發票給對方。 我想問下，今年我們在稅務上要重新申報什么稅，在財務上賬上要怎么做調整？老師可以幫寫清楚賬務處理，和后續的事項么？我不懂這個。
-
Q
我公司為小規模納稅人，2022年9月16日開具增值稅專票價稅合計148000元，其中銷售額143689.32元，增值稅4310.68元，10月份申報增值稅時已經繳納。2023年1月1日，購買方要求把發票開成2023年的，于是收到退回發票后，按照3%的稅率重新開具，并且填了紅字信息申請表，但是忘了開具紅字發票。2023年4月份申報增值稅時需要需要發現需要繳納增值稅4310.68元。請問：如果4月份開了紅字專票后是否可以抵減需要繳納的這一筆稅款？還是需要先繳納，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者開了紅字發票后可以先申請退稅？
熱門問答 更多>
-
土地使用權的攤銷的會計分錄？
-
電子稅務局點提交可以撤回嗎？提交算申報嗎
-
一般納稅人變成小規模納稅人后，應增值稅-待認證進項稅科目有余額要怎么處理
-
老師請教一個問題，公司本期開票400萬，但是我不想繳納400萬稅款，覺得付的錢有點多，想分期確認收入分期繳納稅金，這樣做行嗎？今天在做申報稅費時提示銷售額比對不符，我這種情況是必須修改成本期開票金額400萬嗎？
-
老師好 102題怎么算 公式和原理說下
-
員工1-2月工資都是零申報，現在3月所屬期不打算申報員工了，可以把員工離職時間填在24年的12月份嗎
-
老師您好！因存在視同銷售行為，會計上沒有做銷售處理，記入銷售費用了，稅務上已確認銷項稅額，賬表不符，怎么調整可相符
-
企業法人以自己房子向銀行貸款，銀行直接將款項打給了有合同的第三方公司，然后第三方將款打給個人。公司賬面沒有款進出入。最終也是法人自己還銀行款。只不過第三方收到錢后給我們公司開了發票，這種情況怎么做賬呀。
-
資產負債表的年報是在財務軟件選擇2024年12期的嗎
-
看科目余額表能看得出。這個季度是虧損還是盈利嗎？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
謝謝！請問分錄怎樣做呢？
你好，用以前年度損益調整代替損益類科目，做與去年相反分錄
我這樣做，請幫忙看看這樣做可以嗎?紅沖的分錄：借：以前年度損益調整（藍字），貸:應收賬款（藍字），貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額（紅字）。藍字發票：借：應收賬款 （藍字），貸：主營業務收入（藍字），貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額（藍字）。然后同時做結轉未分配利潤的分錄：借：利潤分配-未分配利潤（藍字），貸：以前年度損益調整（藍字）。
你好，這些分錄是正確的
謝謝！但由于是服務業，需要再重新結賬成本呢？
你好，請問你具體要咨詢什么，不太明白
哦，那么做匯算清繳時是否要調增或調減呢？
你好，匯算清繳需要調整
請問怎樣調整呢？
你好，匯算清繳時填表調整
請問是調增還是調減呢？在哪年做？
你好，匯算清繳調減
是不是2020年做調減，2021年做調增呢？
你好，2021做2020年匯算清繳時調減