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進項大于銷項,還需要結轉增值稅嗎,做負數

2022-06-14 11:15
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-06-14 11:18

你好,也要結轉的。 如果月末銷項大于進項 借,應交稅費一應增一銷項 貸,應交稅費一應增一進項 貸,應交稅費一應增一轉出未交增值稅 借,應交稅費一應增一轉出未交增值稅 貸,應交稅費一未交增值稅 如果是進項大于銷項,按銷項金額 借,應交稅費一應增一銷項 貸,應交稅費一應增一進項 沒有抵完的進項留在進項稅額在下期繼續抵扣

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快賬用戶6305 追問 2022-06-14 11:20

進項大,可以按上面步驟 直接做負數行嗎

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齊紅老師 解答 2022-06-14 11:21

怎么負數,未交增值稅負數嗎?也可以的

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快賬用戶6305 追問 2022-06-14 12:56

借 銷項1萬 貸 進項5萬 轉出未交-4 再借 轉出未交-4 貸。應交-未交-4

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齊紅老師 解答 2022-06-14 14:10

可以的,你這樣操作也是可以的

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你好,也要結轉的。 如果月末銷項大于進項 借,應交稅費一應增一銷項 貸,應交稅費一應增一進項 貸,應交稅費一應增一轉出未交增值稅 借,應交稅費一應增一轉出未交增值稅 貸,應交稅費一未交增值稅 如果是進項大于銷項,按銷項金額 借,應交稅費一應增一銷項 貸,應交稅費一應增一進項 沒有抵完的進項留在進項稅額在下期繼續抵扣
2022-06-14
你好,這個結轉不結轉都可以的
2023-03-03
你好,當月進項大于銷項,是需要做這個結轉分錄的 借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額), 應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)
2023-05-09
你好,需要,這個其實不用,不用結轉未交增值稅
2022-01-05
你好,進項大于銷項,是需要結轉增值稅的
2023-05-12
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