老師，21年公司支付房屋租金共10幾個宿舍70多萬，對方都不提供發票，當時入賬，掛的是：其他應收款，貸：銀行存款，現在做匯算清繳，如果調整呢
你好，借利潤分配未分配利潤貸應付職工薪酬，福利費借應付職工薪酬，福利費 貸其他應收款。
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老師您好，請問我公司出租房產，合同約定每半年支付一次租金，21年12月收取22年上半年租金12.6萬，21年12月收到租金時繳納增值稅，分錄是借：銀行存款12.6萬，貸：預收賬款12萬，應交增值稅0.6萬；22年1月開始沖預收做收入，分錄是借：預收賬款2萬，貸：主營業務收入2萬。請問21年匯算清繳時要填寫“未按權責發生制確認收入納稅調整明細表”嗎？如果要填寫，請問”合同金額“"賬載金額“和”稅收金額“怎么填？謝謝！
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老師，21年公司支付房屋租金共10幾個宿舍70多萬，對方都不提供發票，當時入賬，掛的是：其他應收款，貸：銀行存款，現在做匯算清繳，如果調整呢
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老師，去年支付的費用，沒有取得發票當時做賬借其他應付款—公司名稱貸銀行存款一直掛賬呢。現在確定收不到發票了。直接做借管理費用貸其他應付款可以嗎。2022年的匯算清繳調增處理。
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#提問#請問老師 ，我方租賃國家土地，2018年簽訂的是租賃合同，我們每月付租金做借：主營業務成本，貸：銀行存款，22年我們變更合同，改成以租代購，總價值1000萬，當我按月支付租金達到1000萬的時候，這塊土地就是公司的，那么請問老師我現在分錄依然做借：主營業務成本，貸：銀行存款合適嗎？或者我應該做借：其他應收款，貸：銀行存款，將來獲得土地使用權再做借：無形資產，貸：其他應收款，哪個對？前期幾年都已經計入成本又如何調整？
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老師，2022年12月份我有兩筆分錄如下：借：其他應付款～個人 10萬，貸：銀行存款 10萬 借：管理費用～社保 15萬 貸：應付職工薪酬～社保 15萬 借：應付職工薪酬～社保15 貸：銀行存款15萬 現在跨年了，也都結賬了，我現在針對這兩筆分錄需要做調整 第一筆我要調整為借：經營支出～財務費用～利息支出 貸：其他應付款～個人10萬 第二筆：把費用沖減，掛往來款項 借：其他應收款～往來單位 貸：管理費用 老師，由于調整這兩筆，對我的報表會有影響，我想知道我正確的科目應該是要怎么調整？要用以前年度損益科目，還是就按照上面寫的這樣填，匯算清繳的做調整就行？
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關稅為啥是 10800??14% 啊？他不是關稅計稅價格，加關稅嗎，??14% 是啥
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這道題的算是為啥 20??2000 啊啊啊啊
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委托加工組成計稅價格這里，委托加工應收消費品，為啥委托方不是增值稅納稅義務人啊？
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這個為啥要 5989-5085 啊？ 金銀首飾是安實際收取的不含增值稅的全部價款征收消費稅。非金銀首飾是以新貨物的銷售額作為消費稅的計稅基礎，不扣減舊貨物的回收價格
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這個后邊為啥是 20??2000 啊
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老師，稅務疑點，這個是什么意思？稅款所屬期起:2023-01-01，稅款所屬期止:2023-1231,業務招待費銷售費用:0.00,業務招待費管理費處瑪用:132113.00，業的支付賬載金額:0.00，業務招待費稅收金額:0.00 營業收入:10325399.84，視同銷售稅收金額:0.00.扣除限額:0.00，差額1:132113.00，差額2:0.00 問題類型:未據實申報業務招待大額費支山賬載金額
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現金報銷單上報銷人和領款人是同一個人，之前企業管理上簡化就只簽了報銷人，領款人處沒有簽字，審批和發票都是齊全的，可以在之后規范流程嗎，之前的原始憑證，如果遇到核查時，在備注欄里補寫現金已支付，出納簽字佐證可以嗎
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老師，本月銷項稅額小于可抵扣進項稅額，老板問我如果多開幾百萬銷項票，會不會影響企業所得稅，缺不缺成本票，這個是得怎么算啊，有點蒙，麻煩提供一下思路謝謝
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小企業會計準則，是可以借利潤分配是吧，年報和匯算清繳要怎么處理呢老師
這筆調賬是做到今年5月份里？
你好，可以的，匯算清交不需要做調整的。
那年報呢，這是影響21年的哦，也不需要修改？這一筆分錄做上去，年報和匯算清繳不需要調整任何表？為什么呢
不需要的，你預繳的時候并沒有抵扣所得稅。
如果這一些我都做成費用，借：管理費用，貸：其他應收款，就涉及到匯算清繳調增，是這樣嗎？直接做到利潤分配，影響權益，不影響損益，是這意思嗎
好，對的是的是這么做是這么理解的。
我羅列了下，有幾十個房租，去年一年69萬多，我這是要分個做，還是就做一筆呢？我要做些什么準備， 到時候會不會萬一查賬，解釋不清楚呢
你好，坐一塊兒就可以當，你們有支付出去的證明嗎？
合同自己留存好，然后用支付出去的證明來做。
支付都是網銀支付的，證明是有的
那你用銀行回單來做就可以。
那這些房屋租金這筆賬調完后，以后就不用想辦法去代開房租發票了是吧
這個是的不需要開發票的。
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。