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老師,我們公司有個員工的工資報稅工資從今年開始一直是25000,實際上發的工資也是25000,產生的稅費是由公司承擔的,但我做賬一直是做的發了他多少工資就是應付職工薪酬多少,這個問題該怎么改正呢?

2022-06-09 22:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-06-09 22:53

你好,按照繳納的個稅補做費用和職工薪酬

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快賬用戶9370 追問 2022-06-10 08:09

可以去前面做的帳去改嗎

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快賬用戶9370 追問 2022-06-10 08:10

補的話分錄是怎么做的呢

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齊紅老師 解答 2022-06-10 08:11

可以到當月的賬去補,借:管理費用-工資,貸:應付職工薪酬-工資,借:應付職工薪酬-工資,貸:應交稅費-個稅

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齊紅老師 解答 2022-06-10 08:12

補錄和改賬都一樣,實際繳稅的時候借:應交稅費-個稅,貸:銀行存款

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相關問題討論
你好,按照繳納的個稅補做費用和職工薪酬
2022-06-09
你好,如果是這樣的話,是多計提了,還是少發放了呢
2021-09-04
你好,可能是記賬和申報的不一致
2021-02-07
你好,如果不想調整。直接把賬上的工資數調成正確的就可以。對方科目用成本或費用,自己選擇。
2025-01-14
那你就不用管了,你只需要做上面的處理就可以的。
2023-11-15
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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