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某家用電器商場為增值稅一般納稅人。2021年7月份發生如下經濟業務:(1)銷售空調取得含稅銷售收入113000元,同時提供安裝服務收取安裝費22600元(與銷售貨物不能分開核算)。(2)銷售電視機80臺,每臺含稅零售單價為2825元。(3)當月該商場其他商品含稅銷售額為169500元。(4)購進熱水器50臺,不含稅單價800元,貨款已付:購進冰箱100臺,不含稅單價600元,兩項業務取得的增值稅專用發票均已經稅務機關認證。(5)購置生產設備一臺,取得的增值稅專用發票上注明的價款80000元,增值稅稅額12800元。(6)另知該商場上期有未抵扣進項稅額6000元。當期獲得的增值稅專用發票以及運費發票已經通過認證并申報抵扣。要求:根據上述資料,按下列序號計算回答問題:(1)計算該商場7月份可抵扣的進項稅額(2)計算該商場7月份的銷項稅額(3)計算該商場7月份的應繳納的增值稅稅額

2022-06-09 01:24
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-06-09 05:56

你好! 業務1 銷項稅額(113000+22600)/1.13*13%=15600 業務2 銷項稅額80*2825/1.13*13%=26000 業務3 銷項稅額169500/1.13*13%=19500

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齊紅老師 解答 2022-06-09 05:58

業務4 進項稅額(50*800+100*600)*13%=13000 業務5進項稅額12800元 業務6留抵進項 6000

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齊紅老師 解答 2022-06-09 06:09

)計算該商場7月份可抵扣的進項稅額13000+12800-6000=19800 2)計算該商場7月份的銷項稅額15600+ 26000+19500=45500 3計算該商場7月份的應繳納的增值稅稅額=45500-19800=25700

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你好! 業務1 銷項稅額(113000+22600)/1.13*13%=15600 業務2 銷項稅額80*2825/1.13*13%=26000 業務3 銷項稅額169500/1.13*13%=19500
2022-06-09
你好,學員,題目是亂碼的
2022-10-23
你好,同學 1計算該商場3月份的應抵扣的進項稅額=800*50*0.13%2B100*600*0.13%2B9100%2B6000=28100 2計算該商場3月份的銷項稅額=(160000%2B20000%2B80*2400%2B175500)/1.13*0.13%2B15000/1.06*0.06=63835.78 3該商場3 月份的應納增值稅稅額=63835.78-28100=35735.78
2022-05-30
你好,(1)計算當期進項稅額 =(800×25+600×50)×13%+4550=11050(元)?
2022-06-14
你好,這里增值稅是按13%的稅率計算??
2022-06-14
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