老師好，年度所得稅匯算清繳，在1季度的時候有利潤繳了稅款，之后幾個季度利潤為負數，在年度匯算清繳的時候，這個預繳的稅款退回嗎？在年度匯算清繳表里怎么填寫呢？在線等，謝謝老師

老師好，年度所得稅匯算清繳，在1季度的時候有利潤繳了稅款，之后幾個季度利潤為負數，在年度匯算清繳的時候，這個預繳的稅款退回嗎？在年度匯算清繳表里怎么填寫呢？在線等，謝謝老師

老師您 好，請教一下，匯算清繳退稅的事情， 21年匯算清繳申報表，我已申報成功了，現在我要進電子稅務局里面申請退稅，我們可退稅的金額是100萬元，第四季度享受了緩繳，緩繳的金額是30萬元，那我在填寫退稅申請表時，退稅方式我選擇的是”先抵后退“，稅費尚余可退抵金額是”100萬元“，這個金額是系統自動跑出來的，現在的問題是，本次退抵稅費額這一欄，我要怎么填寫呀，我填的是30萬元，還是填寫70萬元（100-30）呢

老師，您好，我們公司去年填寫第三季度利潤表時填寫有誤，本來利潤為負，填為正數了，多繳納了企業所得稅，匯算清繳填完后，是走匯算清繳結算多繳退抵稅這個流程嗎？怎么稅務局給我退回，說讓走誤收多繳退抵稅申請退稅呀？

老師，我們是農貿公司小規模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務報表和相關數據。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務數據一樣 今天要做匯算清繳發現這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務數據改為正確的第四季度的財務數據了，但是所得稅報表報表稅務局不讓改動。 我現在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務數據。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁