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老師您好:剛檢查出來21年的這張憑證分錄做錯了,應該是管理費用折舊費 ,誤計入銷售費用福利費了這個怎么處理啊老師

老師您好:剛檢查出來21年的這張憑證分錄做錯了,應該是管理費用折舊費 ,誤計入銷售費用福利費了這個怎么處理啊老師
2022-05-27 22:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-05-27 22:05

你好,如果這樣的話,您直接在匯算清繳調整的時候調整就可以了。然后你把銷售福利費的那部分金額,你把它看為是折舊費,然后填在資產折舊攤銷表。

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快賬用戶7837 追問 2022-05-27 22:09

好的老師,等于這部分不用算做福利費,還是相當于是折舊費,那匯算清繳時怎么做調整老師 我明天申報年報

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齊紅老師 解答 2022-05-27 22:10

你好,你就是把那個福利費的那部分金額全都歸到折舊費里就可以了。你把銷售費用,福利費看成銷售費用、折舊費,然后填到期間費用表里,然后再填到那個,資產折舊攤銷攤銷表。

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快賬用戶7837 追問 2022-05-27 22:13

明白了老師 只能記在銷售費用里了是嗎?我之前月份都是記的管理費用,這個沒影響吧老師

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齊紅老師 解答 2022-05-27 22:18

沒影響的,這樣調是比較正確的,比較簡單的。

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