對軟件操作嗯，是金蝶k3專業版的財務軟件，我想問老師，年底結賬不走分錄應該都怎么做？麻煩老師把分錄詳細給我寫一下，帶一下數也行，隨便寫個數代理也行，我看的會更仔細1點

損益類科目結轉 結轉各項收入：將主營業務收入、其他業務收入、營業外收入、投資收益等收入類科目余額轉入 “本年利潤” 貸方 。 借：主營業務收入 其他業務收入 營業外收入 投資收益 等 貸：本年利潤 結轉各項成本、費用和稅金：把主營業務成本、其他業務成本、銷售費用、管理費用、財務費用、稅金及附加、營業外支出等余額轉入 “本年利潤” 借方 。 借：本年利潤 貸：主營業務成本 其他業務成本 銷售費用 管理費用 財務費用 稅金及附加 營業外支出 等 結轉所得稅費用（若有 ）： 借：本年利潤 貸：所得稅費用 本年利潤結轉 盈利時：將 “本年利潤” 貸方余額（凈利潤 ）轉入 “利潤分配 —— 未分配利潤” 。 借：本年利潤 貸：利潤分配 —— 未分配利潤 虧損時：將 “本年利潤” 借方余額（凈虧損 ）轉入 “利潤分配 —— 未分配利潤” 。 借：利潤分配 —— 未分配利潤 貸：本年利潤 利潤分配相關 提取法定盈余公積（按凈利潤 10%，達到注冊資本 50% 可不再提 ）： 借：利潤分配 —— 提取法定盈余公積 貸：盈余公積 —— 法定盈余公積 提取任意盈余公積（經決議 ）： 借：利潤分配 —— 提取任意盈余公積 貸：盈余公積 —— 任意盈余公積 向股東分配股利（經決議 ）： 現金股利： 借：利潤分配 —— 應付現金股利 貸：應付股利 股票股利： 借：利潤分配 —— 轉作股本股利 貸：股本 結轉利潤分配明細科目：將 “利潤分配” 下各明細科目（提取盈余公積、應付股利等 ）余額轉入 “利潤分配 —— 未分配利潤” 。 借：利潤分配 —— 未分配利潤 貸：利潤分配 —— 提取法定盈余公積 —— 提取任意盈余公積 —— 應付現金股利 —— 轉作股本股利 增值稅相關（年底結平明細科目 ） 結轉進項稅額： 借：應交稅費 —— 應交增值稅 —— 轉出未交增值稅 貸：應交稅費 —— 應交增值稅（進項稅額） 結轉銷項稅額： 借：應交稅費 —— 應交增值稅（銷項稅額） 貸：應交稅費 —— 應交增值稅 —— 轉出未交增值稅 根據 “轉出未交增值稅” 科目差值，轉入 “未交增值稅” ：若 “應交稅費 —— 未交增值稅” 借方有余額為留抵進項稅；若貸方有余額，則為應交稅費。 借或貸：應交稅費 —— 應交增值稅 —— 轉出未交增值稅 貸或借：應交稅費 —— 未交增值稅 繳納增值稅（若有 ）： 借：應交稅費 —— 未交增值稅 貸：銀行存款

老師，我還想問一下，我是我是新接手的會計，我是25年1月份接手的，然后24年一整年的賬是其他會計做的，他把年底的稅也都報完了，就差年度匯算清繳，沒有報其他的他都報完了，這種情況下年底結轉他能都做完，那么這塊我沒有檢查，我尋思問一下這種情況下，他把年底結賬什么都能做完了嗎？他還，把總賬明細賬全部打印出來了，一整年的完了給我了，我當時沒有仔細看，年底結賬，他結完沒結完，我現在想起來尋思問問老師這種情況下，你說他能結完賬了嗎？

看下本年利潤還有余額嗎？只要涉及損益的都結轉到利潤分配未分配利潤了就可以

老師就是看一下24年年底本年利潤有沒有余額就知道他結轉沒結轉了嗎

同學你好 對的 是這樣的

老師，利本年利潤有沒有余額？我應該去哪個報表里面查呀？

看科目余額表就可以了

老師，我看的就是科目余額表然后看第12期的，本年利潤科目期初余額有數，本年累計余額借方和貸方都有數，然后期末余額貸方有個余額，這個是本年利潤，我看他那個有數的，這種情況下老師他結轉了嗎？然后我看一下利潤分配和未分配利潤期初余額有數期初桌大一房有數完期末余額貸方也有數一致的，他倆數期初和期末余額是一樣的，這個是利潤分配，未分配利潤

看12月底的就可以了 看年末余額 如果有數就沒結轉完

老師那之前會計24年賬都做完了，也把憑證裝訂好的給我了，你說他能不年末結轉嗎？我去哪里能直接查詢到到底結轉沒結轉呢老師

就是看年底的科目余額表

老師我應該怎么辦呀！我看他24年12月末本年利潤貸方有余額

那就去賬套里做分錄 借本年利潤 貸利潤分配未分配利潤

老師，那假如他沒結轉的情況下，我現在結轉，那還趕趟嗎？來得及嗎？那我應該怎么操作呀？然后我應該點哪塊啊？都財務軟件上我應該點啥呀？點哪塊結轉呢？然后摘要我應該怎么寫呀？

可以的 趕緊補結轉既可以 軟件上都有結轉損益的選項

老師，那個本年利潤的數結轉到利潤分配里邊那個數，我應該去哪兒查找最準確的一個數字完結轉呢？做一個補補錄的憑證呢？