Q
老師，我們是一般納稅人，采購貨物取得增值稅專用發票，本月不去勾選抵扣，怎么做賬務處理？還有就是我們每個月取得的進項比銷項要多，會存在留抵的，月末結轉業務賬務怎么處理
2022-05-25 17:07
2022-05-25 17:09
你好； 借庫存商品 ； 應交稅費-待認證進項稅貸銀行存款 ； 到時認證在做 ：借進項稅貸 應交稅費-待認證進項稅
相關問題討論
你好； 借庫存商品 ； 應交稅費-待認證進項稅貸銀行存款 ； 到時認證在做 ：借進項稅貸 應交稅費-待認證進項稅
2022-05-25
同學你好
這個正常接著做就行了
2.勾選抵扣就行了
小規模時期的不能抵扣
2021-12-23
你好 必須是成為一般納稅人之后的進項才可以抵扣！
2020-08-10
同學你好，實務中沒有勾選認證部分先計入應交稅費一待認證進項稅額；等到認證后，再轉入應交稅費一應增一進項中；
2021-08-18
您好
在實際工作中，一般情況下如果本月進項稅額已夠，還剩下一部分未認證的時侯，通常可以等到下月再進行做賬并進行勾選認證。也可以將全部收到的進項稅進行做賬，將已認證的計入到進項稅額中，未認證下月認證的先計入待認證進項稅額中，這兩種方法都是可以的
記得給老師5分好評哈
2021-04-02
相關問題
-
Q
老師，我們是5月1日轉為一般納稅人了，4月3號和4月30號的進項發票能勾選抵扣嗎？要怎么做賬務處理呢？沒做過一般納稅人
-
Q
現在入賬都是用的應交稅費---應交增值稅--進項稅額（代表勾選抵扣）這個科目么？不用待認證這個科目了么？那我們下月初進行勾選抵扣的時候就得全部按照上個月月末做賬的進項稅額勾選么？如果可以不全部勾選完那應該怎樣做賬務處理？
-
Q
老師，一般納稅人增值稅專用發票可以抵扣進項，例如:書上所學賬務處理 借 :原材料 應交稅費——增值稅（進項稅額） 貸: 銀行存款 但是實際工作中，只有認證通過的發票才可以抵扣進項，認證又是在次月初勾選抵扣，那么實際工作中進項稅額怎么入賬呢？ 比如這個月一共取得了很多張進項發票，進項稅額50萬，還沒有勾選認證，取得發票做賬時都可以計入“應交稅費—增值稅（進項稅額）”科目嗎？
-
Q
老師我有一個問題需要請教，就是我有一筆進項稅110.97萬元，在2019年3月份已抵扣6.32萬元，還有待抵扣進項稅104.65萬元，在今年7月份此筆業務專票沖紅，我做了進項稅轉出更正，補繳了2019年3月份的增值稅，我現在繳納的2019年的增值稅和附加稅怎么賬務處理? 還有我把剩余待抵扣進項稅做轉出處理怎么賬務處理
-
Q
老師，我們是一般納稅人，采購貨物取得增值稅專用發票，本月不去勾選抵扣，怎么做賬務處理？還有就是我們每個月取得的進項比銷項要多，會存在留抵的，月末結轉業務賬務怎么處理
相關資訊
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄