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老師,公司承擔的社保, 計提時 借:管理費用-社保(公司承擔部分) 貸:應付職工薪酬 繳納時 借:應付職工薪酬 貸:銀行存款 可是最后應付職工薪酬科目的金額就會和個稅申報的金額對不上呢,差額就會是公司承擔的社保部分 我不理解,求指點

2022-05-19 16:07
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-05-19 16:10

你好,你的應付職工薪酬二級科目是什么?是社保嗎?

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齊紅老師 解答 2022-05-19 16:10

那你具體的多少,支付的多少,是不是這個金額。

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快賬用戶2548 追問 2022-05-19 16:19

老師,應付職工薪酬沒有設二級科目,比如 計提社保 借:管理費用-社保(公司承擔部分)10元 貸:應付職工薪酬 10元 繳納社保 借:應付職工薪酬 10元 貸:其他應收款-個人承擔的社保 5元 貸:銀行存款 15元 支付工資 借:應付職工薪酬 100元 貸:其他應收款-個人承擔的社保 5元 貸:銀行存款 95元 我申報個稅是按100元來申報的,但是應付職工薪酬的金額是110元,差額10元是企業(yè)承擔的社保部分

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齊紅老師 解答 2022-05-19 16:27

不用管他,你應付職工薪酬是不是沒有二級科目?

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快賬用戶2548 追問 2022-05-19 16:31

老師,我剛才和你說了,沒有設置二級科目, 兩個金額對不上,也沒啥問題嗎?我申報殘保金的時候,應付職工薪酬金額也會對不上哦

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齊紅老師 解答 2022-05-19 16:40

沒有問題的,只要你能自己分出來哪些是社保,哪些是工資就行

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你好,你的應付職工薪酬二級科目是什么?是社保嗎?
2022-05-19
你好? ? 不能這樣做的哦 。? 員工個人部分 是不能走應付職工薪酬科目過渡的。 這個本身是員工承擔 。 你公司來承擔 繳納做 :借??借應付職工薪酬社保(公司承擔部分) ,營業(yè)外支出 -員工福利費(員工承擔部分)貸銀行存款
2021-03-08
同學,你好 支付社保 借:應付職工薪酬—公司承擔社保 其他應收款—個人承擔社保 貸:銀行存款(個人+公司)
2022-01-15
同學您好,您的分錄是沒問題的
2024-05-17
你好;? 意思你計提的時候是沒有考慮個人社保金額進去是嗎??
2023-04-17
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