認證170 借:應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸:應交稅費-待認證進項稅 本月銷項80 你提 貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅80本月增值稅留抵為170-80=90萬 外銷退稅為40萬 借:其他應收款-出口退稅40貸:應交稅費-應交增值稅-出口退稅40這時你的增值稅留抵還有90-40=50萬
本月認證進項稅100,銷項稅只有80,認證后是不是借:應交稅費——應交增值稅進項稅額100貸:待認證進項稅額100,再做結轉稅金,借:應交稅費——應交增值稅銷項稅80,貸:應交稅費——應交增值稅進項稅80,剩下留抵扣的20不用做分錄,這樣對嗎?
上個月收到進項發票做了借 庫存商品 借待認證進項稅 貸 應付賬款;本月認證這批發票做了借 應交稅費-應交進項稅 貸 應交稅費-待認證進項稅。但是發現實際本月認證的進項稅應該比上月的少多0.24元,請問調整分錄應該怎么做呢?
請問我11月底沒有做這個分錄 借:應交稅費—應交增值稅(進項稅額),貸:應交稅費—應交增值稅(待認證進項稅額) 12月初購選認證后z再做這個分錄可不可以?,而且我認證多少就轉出多少待認證到認證進項稅額可不可以?
上月進項稅額比較多,做了借應交稅費-待認證進項稅,貸應交稅費-應交增值稅-進項稅額,這個月銷項較大,需要認證進項稅,怎么做分錄
月末結賬 本月銷項100萬 進項在待認證科目中有170萬。月底認證了105萬進項。做了分錄 借應交稅費-應交增值稅-進項稅 105萬 貸應交稅-應交增值稅-待認證進項稅105萬 看余額表應交稅費借方余額還有70萬。是否還要做什么分錄?
那公司去稅務局代開居間費發票,也算公司的收入吧,不會按勞務報酬走吧
老師,那如果勞務公司經營范圍沒有信息咨詢居間費的類目,還能不能開出居間費的發票,如果不能是不是可以去稅務局代開,
老師,勞務公司股東和其他公司簽的大額居間費合同,居間費能不能收到公司,公司開票啊,按公司其他業務收入做收入可以嗎
老師,請問一下建筑企業預交增值稅的會計分錄
老師好,實收資本怎么填寫
本月多開了發票忘記作廢,次月作廢,但是收入和增值稅都得上期確認造成多交所得稅可以怎么處理
所得稅匯算的時候提供勞務收入包含哪些
老師!我一個小規模納稅人,昨天開通的稅務,現在進入電子稅務局出現非數電票試點納稅人,未核定數電票票種,不允許開票,怎么弄呢?我現在要開發票
老師,已經增員,社保在稅局哪申報,求詳細步驟,糊弄人的請勿回答
別人用我的初級證,他一般的會計證有啥用?有風險沒
認證170 借:應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸:應交稅費-待認證進項稅 本月銷項80 你提 貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅80 本月增值稅留抵為170-80=90萬 外銷退稅為40萬 借:其他應收款-出口退稅40 貸:應交稅費-應交增值稅-出口退稅40 這時你的增值稅留抵還有90-40=50萬
本月做了兩個分錄 借應交稅費-進項 170萬 貸應交稅費-待認證進項 170萬; 做借其他應收款-出口退稅 40萬 貸應交稅費-出口退稅 40萬 還需要做什么分錄么?上面沒看臺明白。進項大于銷項銷項貸方余額需要處理么?
你好,進項大于銷項稅,不用做分錄。是留抵稅額
我做的兩個分錄就沒問題了吧?
你的銷項稅入收入是就做了分錄,現在就做一個進項稅認證的分錄,申報出口退稅時再做退稅的分錄