老師緊急求救，我接手上一任會計的賬發現他的很多會計科目。余額都不對，然后我就再一個一個調。我現在在調應交稅費余額，9月份他報表應交增值稅貸方余額為24953.54.稅務局上實際應交增值稅48126.69.相當于他少計提了23173.15銷項稅。然后我就從去年一個個找。上一個會計，他的銷項和進項很多月份都是有差額的，都跟稅務局對不上，我就一個一個在調。老師你給看一下圖。我現在調好了，這個差額正好等于23,174塊1毛5。但是后面我就不會了調了，怎么調都不對，直接補銀行存款也不對，明明少交稅直接補銀行存款卻增加，求教后面怎么做，要調應收和應付款嗎？

老師好！小規模納稅人，去年12月份買的電腦，當時入賬 借 固定資產 貸 銀行存款 ，1月份開始計提折舊，現在發現當時款是老板墊付的，沒有從公戶付，導致現在賬面銀行存款余額和實際余額差了這筆數字，現在讓對方退回再從公戶付也不行了，這種情況該怎么賬務該怎么處理呢？

1.某企業3月份業務如下.3月12日，企業開出現金支票一張，從銀行提取現金3600元，企業用現金支付企業水電費400元，張明去北京采購材料，不方便攜帶現款，故委托當地銀行匯款5650元到北京開立采購專戶，并從財務預借差旅費2000元，財務以現金支付。3月18日，張明返回企業，交回采購有關的供應單位發票賬單，共支付材料款項5650元，其中，材料價款5000元，增值稅650元。張明報銷差旅費2200元，財務以現金補付余款。 2.3月25日，采購員持銀行匯票一張前往深圳采購材料，匯票價款8000元，購買材料時，實際支付材料價款6000元，增值稅780元。3月26日，張明返回企業時，銀行已將多余款項退回企業開戶銀行。 3.3月30日，企業對現金進行清查，發現現金短缺600元。原因正在調查。3月30日，發現短缺的現金是由于出納員小華的工作失職造成的，應由其負責賠償，金額為300元，另外300元沒辦法查清楚，經批準轉做管理費用。 4.月底，企業開始與銀行進行對賬，企業賬面銀行存款余額31000，銀行對賬單上的存款余額為31170元，經核對，發現有以下未達賬項. (1)3月29日，企業委托銀行代收款項2000元，銀行已收入賬，企業尚未收到入賬通知。 (2)3月30日，銀行代企業支付租金630元，尚未通知企業 (3)3月30日，企業收到深圳公司代收手續費1200元。 要求是.編制相關分錄，并編制“銀行余額調節表”核對雙方記賬有無錯誤。

物業公司被審計有一項應該計入固定資產的充電設備16.38萬，在當年2022年計入了主營業務成本?，F在審計要求調整項目。2020年12月付了合同90%的款147420元，當時工程完工。借：主營業務成本-維修費，貸：銀行存款。尾款10%作為質保金1年后付，在2022年1月支付尾款16380，借貸的分錄同上面一樣。現在審計認為財務核算不規范，未計入固定資產科目。物業公司以前是小規模納稅人，從去年2023年7-8月轉成一般納稅人的。這個賬目怎么調整，計入固定資產涉及折舊，這2年左右的折舊怎么補提？

物業公司被審計有一項應該計入固定資產的充電設備16.38萬，在當年2022年計入了主營業務成本?，F在審計要求調整項目。2020年12月付了合同90%的款147420元，當時工程完工。借：主營業務成本-維修費，貸：銀行存款。尾款10%作為質保金1年后付，在2022年1月支付尾款16380，借貸的分錄同上面一樣。現在審計認為財務核算不規范，未計入固定資產科目。物業公司以前是小規模納稅人，從去年2023年7-8月轉成一般納稅人的。這個賬目怎么調整，計入固定資產涉及折舊，這2年左右的折舊怎么補提？