老師，您好，我們公司是小規模納稅企業，我在做年度企業所得稅申報表的時候，一進入頁面就提示“?根據您當前填報信息，屬于小型微利企業，依據政策可免于填報：《一般企業收入明細表》（A101010）《金融企業收入明細表》（A101020）《一般企業成本支出明細表》（A102010）《金融企業支出明細表》（A102020）《事業單位、民間非營利組織收入、支出明細表》（A103000）《期間費用明細表》（A104000）"這樣，那我們也是屬于小型微利企業的，這樣是不是就只要把數據填在主表“A000000企業所得稅年度納稅申報基礎信息表”上就可以了？但我們去年有發生業務招待費和公益性捐贈支出的，而且這兩個都超出了稅前抵扣標準的，就真的不用作稅前調整了嗎？

提問：請問老師，我單位符合小微企業標準，年度匯算清繳的時候，一般企業收入等表欄無法勾選，年度納稅申報表無法自動取數，那我是需要手動輸入相關收入和費用嗎？

提問：請問老師，我單位為小微企業，只能在主表里面收到填入收入費用等數據，那上年度有相關費用沒有發票的，主要針對管理費用科目，是否需要扣除無票的費用呢，比如賬上管理費用科目的金額為10萬，其中有1萬沒有發票，那我在主表上列報的金額是否就是9萬呢

我公司小規模納稅人，2022年12月才開始有員工，2022年第四季度增值稅、企業所得稅都是0。 然后12月的時候入賬了1筆無票的辦公費780，1筆無票的業務招待費20135，1筆錯入保證金的成本26666.66，由于當時已申報增值稅及企業所得稅，所以沒有改12月的賬，直接在1月做了以前年度損益調整，然后現在我填報匯算清繳的申報表，顯示小微企業，可以免填收入、成本、期間費用那些表，然后我勾選了納稅調整項目明細表，然后那個業務招待費，無論我填賬上的25214，還是剔除無票的部分填寫5079，去到納稅申報表那個納稅調整后所得都是負數，那我要填邊個金額？ 然后無票的辦公費780和12月漏入的那筆成本26666.66我要填去哪里啊？

老師您好，我單位為一般納稅人，2022年1-11月份沒有開票，企業所得稅自報收入共24564.6，但是當時增值稅報零，現在稅局排查年度所得稅收入和增值稅數據有差額，我更正了2022年的增值稅，在增值稅申報表輸入數據后顯示并不需要繳納增值稅，我想請問一般納稅人是有增值稅免征額嗎 2022年12月份我們開了不含稅88460.19的發票，繳納了2365.31的增值稅 因為我不知道我更正增值稅數據這種操作是否正確 簡單來說，就是22年增值稅申報數據比所得稅數據少了兩萬多，這兩萬多為不開票自報收入，按期申報時只填寫了所得稅數據增值稅報零，造成年度所得稅數據與增值稅不符，所以我就更正申報增值稅，且發現補報的兩萬多數據不需要繳納增值稅 懇請老師解答！非常感謝！