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Q

享受了500萬的免增值稅,后面還要開具100萬的普票,能否開具1%的增值稅普通發(fā)票呢

2022-05-07 11:38
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-05-07 11:38

您好,這個是就不能了,超過500萬了

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快賬用戶8085 追問 2022-05-07 11:39

那應(yīng)該怎么處理

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齊紅老師 解答 2022-05-07 11:44

就正常轉(zhuǎn)為一般納稅人了,按照一般人的來

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快賬用戶8085 追問 2022-05-07 11:44

請問如何處理呢 必須要轉(zhuǎn)為一般納稅人?

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齊紅老師 解答 2022-05-07 11:45

因為你前期開票超過500萬了,所以要轉(zhuǎn)

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快賬用戶8085 追問 2022-05-07 11:49

我沒有申請當月轉(zhuǎn)為一般納稅人 那我還是小規(guī)模納稅人 那應(yīng)該可以繼續(xù)開具1%的發(fā)票吧

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齊紅老師 解答 2022-05-07 11:50

對,你當月還可以,下個月就不行了

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您好,這個是就不能了,超過500萬了
2022-05-07
你好 可以的 普票的不交稅
2025-04-03
您好,這都超過30萬了,不能享受增值稅季度不超30萬的免稅優(yōu)惠哦,另外我們還開了專票呢
2025-04-03
同學(xué)您好,是的,是可以的
2022-04-27
您好,能 您好,小規(guī)模納稅人且季度總銷售額(普票%2B專票)按凈額計算后為20萬元(≤30萬元),普票40萬元可免稅(因凈額未超限)。紅字專票-20萬元需沖減當期銷售額, 2.原專票是否繳稅:若去年12月開具的20萬元專票已按1%繳稅,今年紅沖后可申請退稅或抵減當期稅款。在增值稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)中,紅字金額填入“稅務(wù)機關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票銷售額”欄(負數(shù)),普票40萬元填入“免稅銷售額”欄。
2025-04-04
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