2、甲公司和乙公司均為增值稅一般納稅人，增值稅率13%。2020年8月20日，甲公司應(yīng)收乙公司銷貨款650000元到期，因乙公司無力償還，經(jīng)協(xié)商乙公司以一臺(tái)設(shè)備、一輛汽車和一批原材料抵債。根據(jù)對(duì)方開具的發(fā)票，原材料的不含增值稅的公允價(jià)值為100000元，取得成本為90000元;設(shè)備和汽車的公允價(jià)值分別為250000元和150000元，該設(shè)備原價(jià)300000元，已計(jì)提折舊80000元:汽車賬面原價(jià)170000元，已計(jì)提折舊30000元。甲公司已經(jīng)對(duì)該項(xiàng)應(yīng)收賬款計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備為10000元，債務(wù)重組日公允價(jià)值620000元，不考慮其他相關(guān)稅費(fèi)。甲公司收到原材料仍作為原材料核算;收到的設(shè)備和汽車仍作為固定資產(chǎn)核算。要求:編制甲公司和乙公司有關(guān)債務(wù)重組的會(huì)計(jì)分錄。
甲： 借：固定資產(chǎn)??? 111,000.00 原材料??? 444,000.00 應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)稅???? 65,000.00 壞賬準(zhǔn)備???? 10,000.00 投資收益???? 20,000.00貸:應(yīng)收賬款??? 650,000.00 乙公司 借：固定資產(chǎn)清理??? 360,000.00 累計(jì)折舊??? 110,000.00貸：固定資產(chǎn)??? 470,000.00借：應(yīng)付賬款??? 650,000.00貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入??? 100,000.00 固定資產(chǎn)清理??? 360,000.00 應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－銷項(xiàng)稅???? 65,000.00 其他收益??? 125,000.00借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本???? 90,000.00貸：庫存商品???? 90,000.00
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老師酒吧充值送酒給客人怎么做賬啊
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老師你好，我是新成立的公司，3月有一筆收入進(jìn)公戶，但是我當(dāng)時(shí)還沒做稅務(wù)登記，這張票開出開入都在四月，那我可以把賬也做在四月嗎？
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差額征稅的行業(yè)可以取消差額征稅按常規(guī)的行業(yè)去銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)報(bào)稅嗎，
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老師我們是石家莊小規(guī)模納稅人， 需要給邢臺(tái)項(xiàng)目開發(fā)票，1、開外管證時(shí)，今天要開24000元發(fā)票，合同金額我寫多少？合同金額20萬的話，那我開外管證時(shí)合同金額寫24000元？還是20萬？ 2、我們老板給的是電子版合同，只有合同簽訂日期2024年12月，工期大概35日，那外管證合同有效豈止時(shí)間我咋寫？ 3、我們是小規(guī)模納稅人，增值稅季報(bào)，所得稅季報(bào)！4月份不含稅異地開票金額超過10萬元了，我還需要4月底預(yù)交增值稅和所得稅款嗎
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我們是外貿(mào)企業(yè)，我們申報(bào)了一筆退稅款，供應(yīng)商是第一次供貨，稅務(wù)發(fā)了函調(diào)給對(duì)方稅務(wù)局，對(duì)方稅務(wù)局回復(fù)函調(diào)說手續(xù)不全，要讓我們出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，但實(shí)際貨物是不需要退回來再銷售的，比如進(jìn)貨金額80萬，進(jìn)項(xiàng)稅7.2萬，出口銷售100萬，退稅率9%，請(qǐng)問這筆業(yè)務(wù)如何做會(huì)計(jì)分錄，如何填寫納稅申報(bào)表
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某公司，之前的固定資產(chǎn)沒計(jì)提過，怎么重新開始做賬計(jì)提
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我這個(gè)問題問到一半就結(jié)束了怎么弄？
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2024年補(bǔ)交2017年的一個(gè)銷售未入賬的固定資產(chǎn)的增值稅，并且稅局那邊幫更改了2017年的增值稅申報(bào)表（在2017年的增值稅申報(bào)表里增加了這筆為未開票收入），請(qǐng)問這筆補(bǔ)稅的完整分錄是什么？需要還原業(yè)務(wù)做賬嗎？網(wǎng)上搜的借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，這里怎么解釋？
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請(qǐng)問老師怎么理解？廠家返利
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甲： 借：固定資產(chǎn)??? 111,000.00 原材料??? 444,000.00 應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)稅???? 65,000.00 壞賬準(zhǔn)備???? 10,000.00 投資收益???? 20,000.00 貸:應(yīng)收賬款??? 650,000.00 乙公司 借：固定資產(chǎn)清理??? 360,000.00 累計(jì)折舊??? 110,000.00 貸：固定資產(chǎn)??? 470,000.00 借：應(yīng)付賬款??? 650,000.00 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入??? 100,000.00 固定資產(chǎn)清理??? 360,000.00 應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－銷項(xiàng)稅???? 65,000.00 其他收益??? 125,000.00 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本???? 90,000.00 貸：庫存商品???? 90,000.00