老師，您好，我們公司是小規模納稅企業，我在做年度企業所得稅申報表的時候，一進入頁面就提示“?根據您當前填報信息，屬于小型微利企業，依據政策可免于填報：《一般企業收入明細表》（A101010）《金融企業收入明細表》（A101020）《一般企業成本支出明細表》（A102010）《金融企業支出明細表》（A102020）《事業單位、民間非營利組織收入、支出明細表》（A103000）《期間費用明細表》（A104000）"這樣，那我們也是屬于小型微利企業的，這樣是不是就只要把數據填在主表“A000000企業所得稅年度納稅申報基礎信息表”上就可以了？但我們去年有發生業務招待費和公益性捐贈支出的，而且這兩個都超出了稅前抵扣標準的，就真的不用作稅前調整了嗎？

老師，電子稅務局里面登記的是適用企業會計準則，去年匯算時選是否采用一般企業財務報表格式時選成了否，今年改成“是”了，但是勾選項里面沒有收入明細表，成本支出明細表和期間費用明細表，是什么原因呢？

請問：我們是剛注冊成立的一般納稅人的公司，電子稅務局里的基本信息里的適用會計制度是“小企業會計準則”，我們現在要在會計軟件里建賬套的時候有一個“會計科目體系”的設置，里面有些選項：企業會計制度科目、小企業會計制度科目、新會計準則科目、2013年小企業會計準則科目 、新會計準則科目（含明細科目）、民間非營利組織，請問我們在財務軟件里選會計科目體系是不是跟電子稅務局里的“小企業會計準則”要求一致，請問我們公司應該選哪個會計科目體系呢？

A企業2022年度屬于小型微利企業，2022年度發生壞賬損失86萬計入營業外支出。年度企業所得稅申報，因屬小型微利企業故未填報一般收入、支出及期間費用明細表。直接在主表填報收入，成本，管理費用及營業外支出（含86萬損失）。并填報了A105090表：“應收及預付款壞賬損失”：資產損失直接計入本年損益金額填報86萬，資產損失計稅基礎填報86萬，資產損失稅收金額填報86萬，即資產損失無納稅調整。 現稅務預警：105090表里的資產損失大于會計核算的資產損失。這是什么原因

所得稅匯算清繳問題，：我家是小企業會計準則，小企業的利潤表里面只有銷售費用有廣宣費，只有管理費用下面有業務招待費，但是實際業務的賬務處理廣宣費和業務招待費在銷售費用和管理費用里面都有，報表就抓取不到報表里面沒有的項目，但是在匯算清繳填寫期間費用明細表的時候又是分開了銷售費用和管理費用的業務招待費和廣宣費，老師們，你們這種情況怎么處理的？如果把業務招待費做到銷售和管理兩個費用里面，報表抓取不到銷售費用的業務招待費，就會導致填報的時候有個提示，比如業務招待費金額和利潤表報表不一致。該怎么辦？