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老師,公司剛成立,沒有收入和成本,但是有一筆股東轉讓交的印花稅,做到營業外支出了但是在報企業所得稅季報的時候營業收入和成本是不是不用填?直接填寫利潤總額可以嗎

2022-04-12 08:47
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-04-12 08:49

?你好? ;? 如果是股東轉讓產生的稅費; 公司倆承擔; 那么就計入營業外支出-稅費支出; 匯算記得調整處理??

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快賬用戶7158 追問 2022-04-12 08:50

嗯嗯,那我問的老師的問題老師給回復一下

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齊紅老師 解答 2022-04-12 08:54

?你好;? ? ? 你到時報企業所得稅申報表的? 寫在利潤總額里面 。本身就寫這個里面去的; 不寫營業收入和營業成本欄次? ?; 因為你沒有收入和成本 ;對的?

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快賬用戶7158 追問 2022-04-12 10:12

嗯嗯。老師那工會經費有沒有優惠政策呀

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齊紅老師 解答 2022-04-12 10:19

? 這個21年有全額返還的; 22年 有的地方也出來了文件的;? ??

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快賬用戶7158 追問 2022-04-12 10:20

什么條件全額返還呀?當地的文件搜什么內容查?

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齊紅老師 解答 2022-04-12 10:27

?你好;? ?去你們當地稅務局官網去看看 ;? 或者直接12366問當地稅務局? ? ?

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?你好? ;? 如果是股東轉讓產生的稅費; 公司倆承擔; 那么就計入營業外支出-稅費支出; 匯算記得調整處理??
2022-04-12
你好 營業收入=主營業務收入%2B其他業務收入,不包括營業外收入 營業成本=主營業務成本%2B其他業務成本,不包括營業外支出,期間費用 企業所得稅季度申報的時候,營業收入減去營業成本,本來就不等于利潤總額的?
2023-04-06
同學,你好,季度 所得稅報表上不用寫費用的,收入0,成本0 利潤總額寫負數就行了,
2021-04-05
你好,就直接按照利潤總額填數不就對了嗎?
2021-10-13
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