因?yàn)槲覀兪杖胧羌夹g(shù)服務(wù)費(fèi)和咨詢費(fèi)用，沒有什么成本，就是人員的公司和出差報銷的一些費(fèi)用之類的

確認(rèn)主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)該有主營業(yè)務(wù)成本與之配比，同學(xué)

如果你們一直這么做，這里的營業(yè)成本只能填0

那您說像我們這樣的公司應(yīng)該把什么放進(jìn)主營業(yè)務(wù)成本呢

技術(shù)人員的薪酬，提供服務(wù)的差旅費(fèi)，培訓(xùn)費(fèi)，技術(shù)設(shè)備的折舊費(fèi)等

老師我沒太明白，技術(shù)人員的工資我放在管理費(fèi)用里了，報銷的差旅費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)，您的意思是直接進(jìn)主營業(yè)務(wù)成本是嗎？就是借主營業(yè)務(wù)成本，貸銀行存款這樣嗎？

是的，同學(xué)，與取得主營業(yè)務(wù)收入有關(guān)的支出都可以計入主營業(yè)務(wù)成本

那我計提工資的時候是否要分開計提，因?yàn)檫€有財務(wù)員的工資，技術(shù)人員的計提是借勞務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬；財務(wù)人的是借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬，是這樣嗎

這塊我該怎么做，有點(diǎn)亂

計提工資的時候是否要分開計提，因?yàn)檫€有財務(wù)員的工資，技術(shù)人員的計提是借勞務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬；財務(wù)人的是借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬，是這樣嗎？是的，同學(xué)，根據(jù)各部門崗位不同計入不同成本費(fèi)用科目

那我已經(jīng)報完財務(wù)報表了，改不了了，下個月再做調(diào)整可以嗎？

可以的，同學(xué)，以后做規(guī)范，另外可以在會計學(xué)堂官網(wǎng)或者APP學(xué)習(xí)行業(yè)實(shí)操

那我在報所得稅的時候利潤那塊還需要調(diào)整嗎？就是不是有個業(yè)務(wù)招待費(fèi)的扣除標(biāo)準(zhǔn)嗎？這個現(xiàn)在需要調(diào)嗎？還是在年底匯算清繳的時候調(diào)整呢

同學(xué)，預(yù)繳企業(yè)所得稅不需要進(jìn)行納稅調(diào)整，等到匯算清繳再調(diào)整

老師，我報企業(yè)所得稅的時候把期間費(fèi)用填在成本那里了，出現(xiàn)了收入少于成本的一個風(fēng)險提示，這個怎么辦，已經(jīng)報完了撤銷不了了

收入小于成本利潤是虧損的，風(fēng)險提示什么呢？如果有必要可以更正申報

就是提示我成本高于收入了，但是并沒有攔截我，我就繼續(xù)申報成功了