1000元，給他發(fā)放了940元，個(gè)人承擔(dān)，我們單位代扣

借管理費(fèi)用、勞務(wù)費(fèi) 貸銀行存款940， 應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅60 繳納個(gè)稅，借應(yīng)交稅費(fèi)，個(gè)稅 貸銀行存款。

主要想的計(jì)提了，工資有額，銀行帳走了個(gè)人其他應(yīng)付款

明白了，發(fā)票和計(jì)提的分錄合并科目

對(duì)的是的一塊兒做就可以的。

發(fā)票是上個(gè)月的，銀行發(fā)放是這個(gè)月的，這個(gè)月申報(bào)個(gè)稅，有點(diǎn)不是很清楚，發(fā)票做了借管理費(fèi)用勞務(wù)費(fèi)1000，貸其他應(yīng)付款個(gè)人1000，發(fā)放做了借，其他應(yīng)付款960，貸銀行存款960

這個(gè)計(jì)提怎么做，合并后怎么做賬

不管你什么時(shí)間申報(bào)的個(gè)稅，還是上面的做法，就可以搭上一個(gè)月做第一個(gè)分錄，第二個(gè)月做第二個(gè)分錄。

好的，謝謝老師