老師，請(qǐng)問單位車輛是9月份交的保費(fèi)，在12月份賣出車輛，保險(xiǎn)公司退回了2090.94的保費(fèi)，并開具了2090的紅字發(fā)票給我，這樣我怎么做分錄呢？ 借：管理費(fèi)用-保險(xiǎn)費(fèi)（負(fù)數(shù)） 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅（負(fù)數(shù)） 貸：銀行存款（負(fù)數(shù)） 對(duì)嗎？老師，請(qǐng)指教。

老師，公司新買的車的保險(xiǎn)及車船稅2月交了，3月才開來發(fā)票，2月我直接計(jì)提了車船稅和進(jìn)了費(fèi)用，我3月更正憑證，先進(jìn)預(yù)付再轉(zhuǎn)費(fèi)用，2月計(jì)提車船稅這張我紅字沖銷，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交車船稅是做借方藍(lán)字，還是貸方紅字

我們公司是一般納稅人企業(yè)，上半年5月份公司來了一張夠車險(xiǎn)的進(jìn)項(xiàng)票，這張進(jìn)項(xiàng)票來了當(dāng)月就抵扣了。當(dāng)月做賬分錄：借：主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)貸：應(yīng)付賬款現(xiàn)在發(fā)票要退回去，并在11月已經(jīng)開了紅字信息表給對(duì)方。不是涉及到已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出重新交稅嗎？11月這張開了紅字信息表的發(fā)票入賬分錄如下對(duì)嗎？借：主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)負(fù)數(shù)貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)

對(duì)方公司讓我公司申請(qǐng)開了紅字專用發(fā)票信息表，8-9月房租，金額是-35000，稅額是-1750，對(duì)方公司也開了對(duì)應(yīng)的紅字發(fā)票過來。我公司稅務(wù)網(wǎng)上的申報(bào)表顯示進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是1750元。 已經(jīng)扺扣了的。3個(gè)月房租，當(dāng)時(shí)一次性付，按月分?jǐn)傎M(fèi)用了。當(dāng)時(shí)做的是借:預(yù)付賬款 借應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng) 貸:銀行存款，后3個(gè)月分?jǐn)偼曩M(fèi)用 現(xiàn)疫情要免3個(gè)月房租，對(duì)方讓我們申請(qǐng)開了紅字增值稅專用發(fā)票信息表，對(duì)方開紅字發(fā)票我們，總金額是-36750，其中-35000是房租費(fèi)用，-1750是進(jìn)項(xiàng)稅 這筆錢實(shí)際是沒退的，抵下一年3個(gè)月房租。 請(qǐng)問會(huì)計(jì)分錄怎么處理

老師，我們公司是購買方，上個(gè)月收到員工差旅酒店發(fā)票，因?yàn)槎惵叔e(cuò)，那家酒店這個(gè)月進(jìn)行了紅沖，開了新的藍(lán)字票，我當(dāng)時(shí)做賬是借管理費(fèi)用，借應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，貸銀行存款，這個(gè)月紅沖是不是，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，借應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出負(fù)數(shù)，貸銀行存款，然后在做藍(lán)字借管理費(fèi)用，借進(jìn)項(xiàng)，貸銀行存款，然后一月報(bào)增值稅是要填進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的表那一欄對(duì)吧，那我電子稅務(wù)局勾選，是不是不用做什么