老師，您好，請教一個問題，我司（小規模納稅人）提取備用金，如果通過公轉私的方式（打進出納個人賬戶），就是將這個備用金由個人賬戶保管這樣行不行？ 就是說沒有實際現金存保險柜里。。 金額不算很大。這樣會不會被查。。。。 按打進個人賬戶的話會計分錄應該是 借：其他應收款 貸：銀行存款，，，后期要打回來 才算平衡（不會被誤認為分發股利的情況） 那現在被我通過公轉私提取備用金 借：庫存現金 貸：銀行存款，因為我打到私賬管理圖方便 做備用金的這筆錢就是平時用于日常辦公或者其他報銷，做憑證的時候就直接 借：管理費用 貸：庫存現金 了 這樣是不是不規范，要調么，還是說在領導信任的情況下，做備用金（庫存現金）科目處理也行？ 那如果實在要調賬的話，可能會被查的話，要怎么調啊

我的應付賬款比較多，這個應付賬款，就是我去我們商城買產品，差不多一兩個月讓公司開一次發票給我，當時代理會計把這些賬作為應付賬款，我現在想把備用金的取出來，用庫存現金的方式，來付這個應付賬款，分錄要不要寫應交稅費？需要票據什么的嗎？我問這邊的會計老師，她說要把我實際付出的憑證打出來，但是我實際付款出去都是用微信或是支付寶付出去的，賬單有點多，不方便每一筆做，而且賬上的應付賬款都有對應金額發票的，公司給我開的發票，也是打了折的，和我實際支付寶付出去的賬也不一樣，我也沒辦法公對公付款，那我現在做賬的話，就借應付賬款，貸庫存現金，然后附張領款憑證行不行？

老師，我要注銷一個公司，應收有15萬，應付有30萬，實際上都不是真實的，那么現在要注銷往來得處理，我可以用現金科目收款，然后再付款嗎？不走銀行存款只用現金走賬，然后最后剩下的應付款從銀行打款取現金還可以嗎？如果這樣處理的話每天或每月走多少現金為好？還有應交稅費是負數不用管就行吧？

前期公司采購法人用個人賬戶墊付了錢，我掛的往來，借：費用等 貸：其他應付款—法人 目前公司現金余額不足，這個月我準備從公賬上轉賬到法人個人戶上做一筆取現備用這種處理可以嗎？還是直接歸還法人墊付款？ 取現備用 借：銀行存款—個人 貸：銀行存款—公賬建行 借：庫存現金—備用 貸：銀行存款—個人 總覺得這個分錄有些多余是吧？ 是不是直接轉賬到個人賬戶歸還前期法人墊付款這種處理最合適呢？借：其他應付款—法人 貸：銀行存款—公賬建行 請老師指導一下怎么處理是對的

公司要注銷，現在就其他應付款-法人還欠4萬，但是賬上總金額只有1.7萬，利潤是-2.3萬，我想問一下應該怎么清理往來??？ 1.有5個銀行對公戶，注銷的話還得付年費，所以得留一點錢，那賬上怎么處理啊，如果其他應付款只能沖1.7以下的話，利潤就是正了，那還得補所得稅？ 2.剩下的錢等注銷完之后轉給股東，那還有個稅問題嗎？