請(qǐng)問(wèn)老師:我們是小規(guī)模納稅人，在第三季度收到租金收入24萬(wàn)元，還沒(méi)有到征收點(diǎn)就不用上繳增值稅，但在第三季度抄報(bào)數(shù)字申報(bào)表顯示31萬(wàn)元要交增值稅，后排查發(fā)現(xiàn)發(fā)票多開(kāi)了一家71000元，找到稅務(wù)說(shuō)在第四季度紅沖發(fā)票，這個(gè)月就按抄報(bào)的數(shù)字來(lái)交稅，因我公司原因從10份以后我們不開(kāi)增值稅發(fā)票，我想問(wèn)下個(gè)月第三季度錢(qián)可以申請(qǐng)退款嘛。

老師您好，我公司為小規(guī)模納稅人，第一季度開(kāi)的增值稅普通發(fā)票上，由于小數(shù)位四舍五入的原因，導(dǎo)致我現(xiàn)在發(fā)票上和稅控盤(pán)里面統(tǒng)計(jì)的應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅相差一分錢(qián)，請(qǐng)問(wèn)我這個(gè)現(xiàn)在怎樣弄？

老師，你好！小規(guī)模納稅人2021年賬已結(jié)，年度匯算清繳已報(bào)。2022年1月繳了2021年4季度的增值稅2000元（分錄為 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款），由于在2021年做分錄時(shí)沒(méi)有做分錄 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這一步，導(dǎo)致現(xiàn)在3月份的資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，我應(yīng)該怎么調(diào)整？

我們是小規(guī)模，第四季度開(kāi)票的時(shí)候，由于稅務(wù)系統(tǒng)升級(jí)，有一張票在稅盤(pán)里面開(kāi)的，但是當(dāng)時(shí)并未上傳成功，然后又在國(guó)稅數(shù)字賬戶(hù)開(kāi)具了全額發(fā)票，因?yàn)檫@張票，就導(dǎo)致四季度超過(guò)了起征點(diǎn)，四季度需要全額繳納。發(fā)現(xiàn)后又在一月做了相應(yīng)的紅沖，這樣的話(huà)，實(shí)務(wù)該怎么處理

尊敬的老師，您好！我公司是小規(guī)模納稅人，在今年第三季度只開(kāi)出一張10萬(wàn)元的普通電子發(fā)票，在申報(bào)第三季度增值稅和企業(yè)所得稅時(shí)，按照這10萬(wàn)元的普票申報(bào)了，關(guān)鍵是因各種原因在今年第四季度里又把第三季度開(kāi)出的這張10萬(wàn)元的普票沖紅了，請(qǐng)問(wèn)：我在第三季度已經(jīng)按10萬(wàn)元普票申報(bào)了增值稅和企業(yè)所得稅怎么樣處理呢？