有一筆款是2021年12月份30號支出的，但是到2022年1月初才原路返回給我們，備注是賬號出錯，請問這筆應該怎么處理？這是他的分錄要怎么做？然后就是用不用做調整？然后他的入賬是在哪一個時間點？就是他的材料應該是放在1月份入賬嗎

老師好，就是2022年預留員工工資，到2023年1月份才發，2022年做的是借：銷售費用9000 貸：應付職工薪酬 9000 又做了借：應付職工薪酬9000 貸：銀行存款7000其他應收款2000，就是現在1月份把這預留的2000元發放了，還要做到12月份賬里面，我們是要去稅務局做12月個稅申報更正的，然后金蝶里面這個會計分錄怎么做，

老師，我們公司是工業制造業企業，有個問題，就是1月份現金收款了一筆賣裝原材料袋子的錢1330元。像收到的這筆錢，應該要計入其他業務收入，繳納增值稅的吧？但是，1月份沒做賬。是要把這筆賬做在3月份，然后在這次申報3月份增值稅的時候，申報繳納增值稅嗎？

請教各位：我公司在12月份有收入一筆30萬，沒開出發票，在1月份將給對方補開。請問這30萬我在12月的帳應該怎么做？(現在我的做法就是 借：銀行存款 貸：預收賬款) 我的疑問：按照2024年的年收入計算加上1月補12月的發票就超500萬了會升一般納稅人了。請問我要怎么做才能把這12月份做在這一年的收入里面？而不會把12月份的做到了今年1月份里面去

老師，是這樣的，我們公司23年11月的時候付了一筆6萬5的備用金給我們同事，當時做了的是借其他應收，貸銀存，12月底的時候他說能拿發票過來，就做了筆借主成本，貸其他應收，然后12月底發票沒拿來，做賬的同事沒注意1月份就按照正常的申報了，今年1月底才拿來的，跨年了這個是不是涉及要調賬？具體分錄怎么寫合適呢？還是什么分錄都不更改，報23年年報的調增就行,