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老師,我公司之前的會計把費用發票已經入賬,但是進項發票沒有做認證,而且已經跨年,要怎么處理呀。

2022-03-11 18:21
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-03-11 18:21

你好;? 現在補做賬:借進項稅貸以前年度損益調整;? 借??以前年度損益調整;貸利潤分配-未分配利潤。 之前是含稅計入了費用嘛? ?

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快賬用戶7862 追問 2022-03-11 19:01

賬早就已經入賬了,現在要調賬么?如果2月份報稅我把這些費用進項做認證,報稅要填寫到相應的費用欄對吧。

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快賬用戶7862 追問 2022-03-11 19:03

之前不是含稅計入費用的,費用也是不含稅做的賬。

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齊紅老師 解答 2022-03-11 19:03

?你好;? ?意思費用是不含稅入賬 ; 你 收到進項稅? ?單獨補做進項稅。 那你費用付款了嗎? ?

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快賬用戶7862 追問 2022-03-11 19:41

費用付款了呀

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齊紅老師 解答 2022-03-11 19:42

那你進項稅都沒有做你費用付款了,補做一筆借進項稅貸銀行存款

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你好;? 現在補做賬:借進項稅貸以前年度損益調整;? 借??以前年度損益調整;貸利潤分配-未分配利潤。 之前是含稅計入了費用嘛? ?
2022-03-11
你現在正常在你的認證記錄里面認證抵扣就行了,賬務處理不用變。
2022-03-11
借以前年度損益調整,進項稅額 貸應付賬款,借未分配利潤 貸以前 年度損益調整
2020-08-11
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