是的 當時沒做這筆分錄 一筆是管理費 一筆是固定資產

你好，再結轉損益就可以了。

還是說不調整2020年度這兩筆分錄 放在2021年度進行調整 分別進行結轉

我是不想調整2020年度賬務，因為已經完成2020年度企業匯算清繳了

你好，放在2021年損益類科目需要用以前年度損益調整來代替的。

意思是2020年度沒有結轉到管理費/固定資產科目中的要用到該科目進行轉結對么

你好，固定資產不用，管理費用需要用以前年度損益調整來代替的。

那固定資產這筆要怎么調整呢 因為少做了一筆分錄嘛

你好，固定資產直接調整就可以了。

管理費進行調整 借：以前年度損益調整 貸：管理費-福利費 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整 這樣做分錄對么

固定資產是在2020年度的分錄中調整么？

我們是小規模，沒有以前年度損益科目，請問可以用其他的科目嘛？

你好，固定資產在2021年調整就可以了。小規模沒有以前年度損益調整，用利潤分配-未分配利潤代替。

麻煩老師寫下調整固定資產這筆分錄。 但調整固定資產前提時，我在2020年度已經開始進行折舊。 就是說少記分錄，但已經進行折舊

少做一筆管理費用，在2021年度進行調整時： 借：管理費-未分配利潤 貸：未分配利潤 是這么做分錄嗎

你好 不是的，是 借 利潤分配-未分配利潤 貸 其他應付款

這是管理費調整分錄嘛？ 那固定資產呢 （2020年已經開始做折舊，但沒做入固定資產這筆分錄） 老師，提問提出不多啦。 麻煩說詳細寫

你好，就是同學把錯誤分錄負數沖掉，正確分錄就按同學上面寫的正確分錄來寫，只是管理費用屬于損益類科目，直接用利潤分配-未分配利潤代替，其他的不用改。

就是說在21年度時把這2筆分錄用紅字沖掉，在寫正確的，對么？ 麻煩老師都別分寫一下具體的分錄 還有就是固定資產這筆也是沒有入賬，但20年已經開始折舊了 麻煩都寫下 急急急

你好? 沖掉錯的分錄?借：其他應收款 負數 貸：銀行存款 負數 正確分錄分別是 借：利潤分配-未分配利潤 貸：其他應付款 借：其他應付款 貸：銀行存款 借：固定資產 貸：其他應付款 借：其他應付款 貸 銀行存款 只要同學分錄做的對，就是這樣做的，固定資產折舊不用管。

老師，固定資產這筆分錄就是沒有做 借：固定資產 貸：其他應付款 你的意思是不是也把這筆進行紅沖后在按照正確的入賬，這就不用管，按照實際的就好（就是按照2020年開始折舊就好）