你好，老師！1月份工資計提 借：管理費用 33723 制造費用 6279.01 貸：應付職工薪酬 40002.01（其中管理費有一個人是過賬的，工資5000，為了交醫療社保，做工資時，工資5000.社保69.83） 發放工資時，出納搞錯了，按5000元發放，而不是發5000-69.83=4930.17 我應怎么做分錄呢？急
你好，這樣是你分錄沒做錯，只是出納發錯錢了吧
-
Q
老師，這不12月份賬期結束了幫忙檢查一下以下分錄是否正確?包括明細科目： 1.月底計提工資（包含個人繳納社保部分)如有繳個稅也要一起計提。 借：管理費用-工資 5000 貸：應付職工薪酬-工資5000 2.月底計提社保（公司繳納部分) 借：管理費用-其他 73.78 貸：應付職工薪酬-社會保險費73.78 3.月底繳納社保（社保局扣款后根據繳交明細PDF檔做) 借：應付職工薪酬-社會保險費 73.78（公司) 其他應收款-社會保險費 203.89（個人) 貸：銀行存款 277.67 4.次月發放工資 借：應付職工薪酬-工資5000（就是當初計提費用) 貸：其他應收款-社保費 203.89（個人) 如有代繳個稅也需要扣除 銀行存款 4796.11（應發工資-社保和個稅和其他扣款=實發
-
Q
老師，如果公積金是當月扣的，社保次月扣的我應該怎么做分錄呀， 公積金是 借：管理費用--公積金（單位）1687 其他應收款--公積金（個人）1687 貸：銀行存款 3374 計提工資、社保 借：管理費用--社保（單位）2000 管理費用--員工工資 5000 貸：應付職工薪酬--員工工資 5000 應付職工薪酬--社保（單位）2000 發放工資、繳納社保時： 借：應付職工薪酬--員工工資 5000 其他應付款--社保（個人）1000 其他應收款--公積金（個人）1687 貸：銀行存款 7687 是這樣嗎？
-
Q
你好，老師！1月份工資計提 借：管理費用 33723 制造費用 6279.01 貸：應付職工薪酬 40002.01（其中管理費有一個人是過賬的，工資5000，為了交醫療社保，做工資時，工資5000.社保69.83） 發放工資時，出納搞錯了，按5000元發放，而不是發5000-69.83=4930.17 我應怎么做分錄呢？急
-
Q
老師，社保和工資的分錄，本月沒有生產的情況下我是這樣做的，但好像社保部分重復了，幫忙看一下哪里有問題。 繳納社保：借：管理費用-社保費500 其他應收款-某員工500 貸：銀行存款 1000 發放上月工資 借：應付職工薪酬-工資5000 貸：其他應收款-某員工500 銀行存款4500 計提本月工資 借：管理費用-工資薪酬5000 貸：應付職工薪酬5000 結轉期間損益 借：本年利潤5500 貸：管理費用-工資薪酬5000 管理費用-社會保險費500
-
Q
我交社保，做了分錄是 借管理費用-社保 其他應收款-社保 貸銀行存款 發放工資的時候可以 借:應付職工薪酬5451.25 貸銀行存款5000 其他應收款社保451.25 這樣有沒有問題
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
你好，老師，出納工資發放搞錯了，導致發放工資時分錄不平， 發放工資 借：應付職工薪酬 40002.01 貸：其他應收款-個人社保 774.41 銀行存款 39297.43 相差69.83 然后現金退回5000元，2月我叫對方銀行轉回69.83，我不知道怎么做分錄呢
你好 借：應付職工薪酬 40002.01 其他應收款-某某個人69.83 貸：其他應收款-個人社保 774.41 銀行存款 39297.43
到時候收到錢沖掉其他應收款就OK了
借銀行存款5000 貸管理費用5000（看這這個人的工資是計提到那個費用，沖回去就好）
你好，老師，2月退回銀行69.83，我就做借：銀行存款 69.83 貸：其他應收款-某某個人 69.83 但是1月他退回現金5000元，我要怎么做呢
醫療社保一個人總共是402.49，個人應扣69.83，公司部分332.66，我就做他的工資5000才能申報社保，但是我都不知道怎么做才好
借庫存現金5000 貸管理費用5000
老師，管理費用是職工薪酬嗎？
管理費用不是薪酬呀，你這邊這個人工資不是只是過賬么，所以就沖回管理費用
老師，到時他還要退回醫療保險部分，現金退回，我要怎么做呢
借庫存現金 貸其他應收款--某某個人
好的，謝謝老師
希望有幫到你，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝！