去年認證保險今年對方給開紅字發票，銀行收款，扣一部分，這種情況所有分錄怎么寫，借以前年度損益-3740.14，借應交稅費進項轉出-224.41貸銀行-3500營業外支出464.55，當時入的是進項稅額，現在進項稅額轉出，分錄該怎么轉，轉到未交增值稅，還得入到未分配利潤整體分錄有點亂
借應交稅費應交增值稅進項轉出貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅。
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今年發現去年的一張發票是虛開，去年已經認證抵扣，并計入費用了，我今年要怎么寫分錄把這張發票調出，比如費用100，增值稅進項是10，去年的分錄是，借管理費用 100，進項稅10，貸銀行存款110，我現在通過以前年度損益和進項轉出怎么調？
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老師因為對方公司走逃，稅務通知我們去年已抵扣的進項發票要進項稅額轉出，分錄怎么做，應該借什么呀 如果是庫存商品，最后轉到主營業務成本嗎？ 還是用以前年度損益調整，如果是以前年度損益調整 是不是還點調整所得稅和未分配利潤
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21年買的保險，進項票認證了，入賬借管理費用，應交稅費進項，貸現金，22年1月開紅字信息表，對方開了紅字發票，銀行收到退款，但是扣了一部分，分錄借以前年度損益負數，應交稅費進項轉出，貸什么呀，不會寫分錄，還有21年入賬的發票聯用給對方嗎
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去年認證保險今年對方給開紅字發票，銀行收款，扣一部分，這種情況所有分錄怎么寫，借以前年度損益-3740.14，借應交稅費進項轉出-224.41貸銀行-3500營業外支出464.55，當時入的是進項稅額，現在進項稅額轉出，分錄該怎么轉，轉到未交增值稅，還得入到未分配利潤整體分錄有點亂
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老師，我們單位是圖書免稅的，擔心政策到期就有部分進項一直在想著后期可以抵扣，以前年度累計一直有進項稅，后來有新政策繼續免稅就一筆把進項稅轉出，分錄是不是：借：應交稅費-應交增值稅（未交增值稅） 貸：以前年度損益， 借：以前年度損益 貸：營業外收入 借：營業外收入 貸：本年利潤 然后關于企業所得稅是否繳納看年末是否盈利對嗎
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老師，前邊的分錄對嗎？當時是入的管理費用，應交稅費進項，貸現金，現在是借以前年度損益負數，應交稅費進項轉出負數，貸銀行負數，貸營業外支出負數，借應交稅費進項轉出，貸未交增值稅，借以前年度損益正，貸未分配利潤，整體分錄對嗎
是整個發票都開了紅字發票嗎？你是不是把你們之前使用的做了營業外支出？
我問一下，現在發票紅字發票還沒到手，要是整個都開的話，這樣寫分錄對嗎
那你開了紅字信息表吧，你看紅字信息表是多少。
應該是，他沖紅就是要沖21年開的，紅字信息表還寫了之前開的票金額
那就可以這么做的。
分錄都對是嗎，老師您在幫我看一遍，我怕分錄寫錯
對的是的正確的，后期對方還得給你開一個證書，你作營業外支出就可以了。
我們不是多支出了嗎，我不太理解營業外支出貸方負數
你好，營業外支出是一個正數。
這個金額就是你們實際用的金額，保險公司不給你退的金額。
什么證書？就是買保險沒到時間保險公司他扣的錢
營業外支出正數不就不平了嗎，您可以給我寫一下完整分錄嗎
你好，這一部分是你們消費了的金額，保險公司不退的。保險公司不是全部都給你退吧。
對，扣了一部分，什么證書啊，保險公司也沒說，不太懂
營業外支出是一個正數，你的分錄上的保險公司說啥啊？你自己做分錄，人家保險公司怎么說？
我們不是多支出了嗎，我不太理解營業外支出貸方負數 2022-02-18 09:00 你好，營業外支出是一個正數。 我的意思是你的營業外支出，在你這個分錄里面是一個正數金額，你不是說負數嗎。
正的分錄不平啊
還有這個證書是什么證書
你好，你別按照你這個分錄來寫了，借以前年度損益調整負數應交稅費，應交增值稅進項轉出負數貸銀行存款負數應付賬款負數
發票到了，借以前年度損益調整貸應付賬款。
這個是發票到了和銀行回單一起做一筆的，而且還涉及未分配利潤，所以正確的全的分錄是什么呀
你好，上面我給你寫了具體的哪一個還不明白，沒有做營業外支出，讓你做的是應付賬款。
不要做營業外支出，匯算清交的時候調增退多做的管理費用
月末把以前年度損益調整結轉到未分配利潤就可以的，借以前年度損益調整貸利潤，分配未分配利潤。