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老師,21年底增值稅結(jié)轉(zhuǎn),借方有:應(yīng)交稅費—轉(zhuǎn)出未交增值稅 12萬,到了22年有銷項了,需要做什么賬務(wù)處理?

2022-02-17 22:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-02-17 22:31

你好,學員 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅)12萬 貸應(yīng)交稅費—轉(zhuǎn)出未交增值稅 12萬

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快賬用戶5495 追問 2022-02-17 22:36

但是銷項稅額只有1萬

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齊紅老師 解答 2022-02-17 22:53

你好,學員,這個分錄直接寫一萬即可的

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快賬用戶5495 追問 2022-02-17 23:44

每個月都有銷項,每個月都要做這筆分錄?

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齊紅老師 解答 2022-02-18 07:37

可以定期做一次。可以月度,季度,或者年度

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你好,學員 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅)12萬 貸應(yīng)交稅費—轉(zhuǎn)出未交增值稅 12萬
2022-02-17
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
2022-01-11
沒有銷項稅額不做其他的了
2024-02-04
對,沒錯,是需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的。
2022-07-04
借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項轉(zhuǎn)出
2022-04-29
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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