生產銷售出口企業，直接外購配件，銷售出口，增值稅按免稅申報，正常申報免抵退稅，進項不能抵扣，要做進項轉出，進項轉出增值稅附表二是填第幾欄呢？

第一個免稅面目用這個

14欄是免稅項目，18欄免抵退稅辦法不得抵扣進項稅額

進項轉出增值稅附表二是填第14欄嗎？

生產型出口企業，正常申報免抵退稅，只是增值稅附表一按免稅申報，附表二要做進項轉出。對嗎？

14欄是免稅項目， 你后邊說的是正確的

14欄是免稅項目是填負數嗎？

不是，填寫正數，不是負數的

增值稅減免稅申報明細表中免稅項目要填嗎？

增值稅減免稅申報明細表中免稅項目，出口免稅要填嗎？

不需要的，只填寫收入那個表就可以的

剛剛有個老師說要填？

說填調免稅銷售額

不能免稅申報嗎？

就是免稅，但是填寫到表中就可以

郭老師怎么說不可以？？

免稅的怎么不可以呀

我申報了免抵退稅申報，增值稅申報了免稅并做進項轉出了。

你的操作是對的呀這樣做

為什么那個郭老師說不對要修改申報表，說生產銷售企業不能退稅

生產企業免抵退怎么不退稅呀

她說備案的是生產企業，就不允許外購直接銷售。必須是自己生產的才可以退稅